안녕하세요 세무사님
잘 지내고 있으신가요??

오랜만에 인사드립니다 ㅎㅎ

 

큰 문제점이 발생하였습니다.

 아무생각없이 음식점 기장하고 있었는데

해당 음식점이 간이 과세자더라구요

배운대로 카과 현과 등으로 다 처리했는데 생각해보니까 뭔가 이상하다 싶어서 찾아보니

간이과세자는 매입세액을 대급금 예수금 처리 안한다고 하더군요 ㅠㅠ

 

간이과세자는 어떻게 처리해야될까요??

 

1.

다 카면 현면으로 처리하는 처리하는건가요??

아니면 처음부터 일반전표 입력에 입력해야 되나요??

 

2.

간이과세자는 종합소득세때  수입금액을 부가세를 포함하여 공급대가를 소득으로 신고하는건가요??

 

3.

카드매출 위하고로 연동을 안해서 불러오기가 안되면

홈택스에서 매출자료 다운 받아서 직접 수기로 입력하면 되나요??

판매(결제)대행 매출자료를 보면

계/신용카드/기타결제수단 ---> 이렇게 나와있는데 계로 입력하면 될까요??

 

감사합니다.

안녕하세요.
1일 입사자의 경우 보통 취득월 납부희망 여부에 체크를 하는 것으로 알고 있습니다.

 

강의에서는 해당 부분에 체크를 하지 않았는데,

1일 입사자 경우에도 거래처와 소통 후, 납부를 미희망하는 경우라면 체크하지 않는 걸까요?

 

강의를 통해 실무를 하나하나 따라하며 익힐 수 있어 잘 보고 있습니다.

강의 감사합니다!

 

안녕하세요 김성호 캡틴님 
연말정산 앞두고 공부 중인데 이해가 쏙쏙 잘되게 강의해주셔서 너무 감사합니다

거래처에 매달 급여가 바뀌는 곳이 있어
거래처에서는 매달 바뀌는 급여에  4대보험요율을 적용해 4대보험료를 반영하고 있다보니 간소화 서비스의 4대보험료와 차이가 있습니다 

이럴 경우 국세청에서 제공하는 간소화서비스의 4대보험료를 반영할지 실제 급여에서 공제된 4대보험료를 반영해야할지 문의드립니다

늦었지만 김성호 캡틴님 건강하시고 새해 복 많이 받으세요^^

원천세 신고현황표는 어디서 다운 받나요?

안녕하세요 세무사님
강의 중 궁금한 사항이 생겨 문의드립니다. 

 

사업자 등록 전 매입세액 공제는 과세기간이 종료 후 20일 안에 등록하면 과세기간 기산일부터 매입세액 공제 가능하다라고 이해했습니다. 

 

그럼 간이과세자는 1-12월이 과세기간이니 다음 해 1월 20일까지 사업자등록을 하면 1월부터의 매입세액공제를 받을 수 있을까요?

안녕하세요 세무사님

처음 부가세를 신고하다 보니까 막막했는데 세무사님 강의 덕분에 점점 준비를 하고 있습니다. 

간이영수증을 수취한 경우 부가세가 공제가 안되는 걸로 알고 있습니다. 

그러면 해당 영수증을 일반전표입력에 경비반영하듯이 입력을 하면 되는 걸까요??

안녕하세요 사업장적용신고 최초신고일때는 서식작성하여 팩스로 보내라고 하셨는데.. 1.그럼 같이 첨부하는 자격취득신고는 새로운 직원이 들어오게되면 그때마다 팩스로전송하는건가요?
2. 자격취득신고 제출할때 세무사랑안에서도 보낸는 신고란이있나요? 아니면 건강보험 edi란 곳에서 신청이 가능한건지요? 아니면 그냥 말씀해주신 취득신고 서식을 보여주신예시처럼 작성하여 팩스발송하는건지요?

처음하는거라 질문도 맞게하는건지 모르겠네요 이해해주세요!~

 

강의에서 말씀해주신게 만약 연말정산 자료를 못보낸다고 하시면
기본공제만하고 마감한다음 나중에 종소세때 따로 하라고 안내드려야한다고 말해주셨는데요

 

그런데 의문이 드는게 저희가 만약 그렇게 마감하고 연말정산 처리후 지급명세서까지 작성했는데 그 근로자분이 5월에 또 종합소득세때 다시 알아서 할수가있는건가요? 연말정산 하고 지급명세서도 이미 제출했는데 종소세때 또 그걸 처리할수있는지 의문이 들어서 질문드립니다

폐업시 해야할 것
1. 폐업신고

2. 폐업부가세 신고

3. 지급명세서 제출

->여기서 지급명세서 제출이 원천세(사업, 근로, 일용) 지급명세서 제출하는 건가요?

 

비영리법인이랑 가족법인 올려주셔서 감사합니다.

가능하시다면 엔터업종 관련 강의도 추가로 있으면 좋겠습니다. ^^

세무사님 안녕하세요~ 좋은 강의 늘 감사드립니다. 
 

질의 사항은 다음과 같습니다. 


이번에 연말정산 사업소득이 있는 회사를 담당하게 되었습니다. 

 

연말정산 사업소득의 경우 별도로 간소화자료 수취 및 업로드 없이 부양가족만 등록하고 경비율에 따라 세액을 계산하고 연말정산을 진해하는게 맞을까요?


아울러 직전연도 수입금액이 7,500만원을 초과하는 보험설계사에 대해서 연말정산을 진행하고 연말정산 원천징수영수증을 제출했습니다.

1. 이 경우 해당 보험설계사가 5월 종합소득세 신고를 진행하면 별도의 문제가 발생하지 않는지 여부

2. 원천징수의무자에게 패널티가 발생하는 부분이 있는지 궁금합니다.

새해 복 많이 받으세요 감사합니다!

신고안된 인건비를 비용 처리한다는 것이 구체적으로 어떤 내용(FM?/비FM?)인지 말씀해 주실수 있나요? 
 

 

감사합니다