안녕하세요.
건설업 보험료 신고 강의에서 공동도급공사 내용은 없어서 질문 드립니다.
1. 각사가 납부하는 경우, 지분율 적용? 공사원가안분내역서? 이런 내용들이 나오는데, 어떻게 산정해야 하나요?
2. 대표사나 주계약자가 일괄 납부하는 경우에는 나머지 회사는 어떻게 하나요?
   - 보수총액 발췌 시 해당 공사 관련 비용은 제외하면 될까요 ? 현장별 공사원가명세서는 없습니다.
감사합니다.

 

안녕하세요 세무사님 잘 지내셨나요?ㅎㅎ
어느덧 법인세 시즌이 다가오니 새로운 질문이 또 생겼습니다 ㅠㅠ

 

1. 법인이 급여지를 지급할때 고지된 내역으로 처리하지 않고 회사 자체적으로

4대보험을 공제하고 지급한 경우

ex) 고지된 총액은 1,000원이지만 근로자에게 450만 공제한 경우 

(회사 550/ 근로자 450) 이때는 어떻게 처리해야되나요??

 

전 회사에서는 근로자에게 실제로 공제한 금액 450원만 연말정산할때 반영했던거 같은데

법인입장에서는 추가로 지급한 금액 50원은 어떻게 처리해야 되나요?? 

 

2. 세금계산서 관련 매입질문입니다.

카드는 부가세와 관련 없는 경우는 카면으로 처리하라고 말씀해주셨는데

세금계산서는 부가세와 상관없는 부분은 어떻게 처리해야되나요??

불공 처리하니까 불공사유를 제출하라고 나와서 질문드립니다!

 

항상 감사합니다!

다음에 오프라인때 한번 뵈러 가겠습니다 세무사님!!  

액셀 자료는 어디서 다운받지요?
자료에도 없으시고, 보이지 않습니다.

관리비 금액이 큰데 세금계산서가 발행되지 않습니다.
이 경우 비용처리 할 때 코드를 걸거나 별도로 처리해야 절차가 있는지 궁굼합니다.

유형자산 매각 같은 경우 수입금액제외라고 말씀해주셨는데
법인사업자도 동일한가요 ??? 

저희 사무실은 위하고를 쓰는데 얼핏 강의를 보니 세무사랑으로 하시는거 같은데 위하고 강의도 같이 하시나요???

엑셀파일좀 이메일로 부탁드려요. coparapig@naver.com

pdf를 적용하지 않고 수기로 입력하실때 사업자등록번호를 안적으셨는데 상관없나요??
간혹 수기로 입력할 일이 있는데 국세청장으로 하면 사업자번호가 입력이 안되서 다른코드를 사용했어요 ㅠㅠ 

안녕하세요. 
종합소득세 대비해서 강의 열심히 듣고있습니다.

 

중고차매매상에게 판매할 때 vat가 포함되어 있다는 거를 인지시켜주셔야 한다는 말씀이

차량을 판매하시는 대표님께서 과,면세 사업자인지 이후부터 이해가 안갑니다 ㅠ

 

다시 한번 얘기해줄 수 있나요?

안녕하세요 강의 잘 보고있습니다
 

보다가 살짝 이해가 덜되는 부분 질문드려요

 

1.수정신고서를 작성한뒤 그 다음달에 정기 신고서 하단에

수정세액칸에 수정되어서 추가된 금액만큼 추가로 입력하고 가산세도

입력하는 방법을 보여주셨는데 만약 수정신고서를 작성하고

바로 납부서 제작해서 바로 납부했다면 이 수정세액칸에 금액은

입력하지않아도 되는건가요?

 

2.지방소득세는 그냥 바로 납부서 만들어서 신고해서 그 납부서

출력해서 보내드리면 된다고 하셨는데

예를들어서 원래 금액이 1000원이고 

수정한 금액이 1500원이라 500원 덜 납부한건데

지방소득서 납부서에는 1500원(가산세 없다고친다면)납부하라고 나오면 추가로 납부해야하는 500원만 납부하면 되는거아닌가요?

납부서 그대로 작성하면 1500원 납부하라고 출력되어서

과납부 될거같은데

이건 그냥 납부서 만들고 추가분만 납부하라고 안내 드려야하는건가요?

세무사님, 안녕하세요.
 

저는 세무사님의 강의를 듣고 있는 뉴비입니다.
 

언제나 좋은 강의 감사드립니다.

 

사실 저는 이전 강의(신입직원도 10년차...)강의를 보면서 궁금한게 있는데 주신 강의 교안 자료에 보면 영수증도 거래처로부터 수령하는 것으로 되어 있는데 부가가치세 신고 및 소득세 신고시에 영수증을 모두 받아서 공제를 판단하고, 분개를 작성하는 것인가요? 사실 신용카드매출전표 이런 데는 세부내역은 없어서 궁금해서요.. 그런데 시간이 너무 많이 걸릴 거 같기도 하고 어떤 세무법인은 부가가치세 신고시에 영수증은 따로 받지 않고 거래처만 보고 판단한다고 듣기도 했고 어떤 분은 거래처에 공제, 불공제를 판단해서 달라고 해서 업무를 진행한다고 듣기도 했어서요. 혹시 세무사님의 법인은 어떤 식으로 처리하는지 궁금합니다ㅠ

안녕하세요!
중도입사자 중 전근무지 자료를 못보내주시는 분은 현재 회사 것만 하고 다음해 5월에 원천징수영수증 조회하여 합산해서 종합소득세 신고 해주면 된다고 하셨는데, 현재 재직중인 회사는 2월에 하고 5월에는 전근무지에 대한 연말정산만 본인이 따로 하면 되는걸까요?