안녕하세요

항상 답변해 주셔서 감사합니다

 

이런 질문도 해도 될지 모르겠습니다..

 

부동산임대업에서 면세전용의 경우 오피스텔을 예시로 말씀해 주셨는데, 대부분의 오피스텔이 비주거용으로 상가로 등록하고 수분양비 환급받고 실제로는 주거임대로 많이 하던데.. 보니까 해당 오피스텔 단지(영종도)가 다 그렇게 하고 있더라고요..

 

세무서에서도 알고 있을거라고 생각이 드는데 워낙 작은 동내라 인건비도 안나와서 그냥 넘어가는건가요..?

올해 설립된 건설업(전기공사) 신생법인입니다
저희회사가 지금 공사진행건들이 다 2천만원미만이고 대표님이나 영업상무님이 기존에 알고계시던 거래처로

공사를 받아서 짧게는 일주일, 길어도 한달?정도 공사만 진행하고 있습니다

6,7월에 일용직이 있었는데 고용산재를 저희회사 본사로 신고를 했습니다

알아보니 저희가 하도급이면 원도급에서 부여받은 하수급인관리번호가 있을거라고 그걸 받아서 수정신고를 해야한다고하는데

원도급에서 하수급인관리번호를 모른다고 하시는데.. 이럴경우엔 어떻게 해야하나요 .. ㅠㅠ ? 

안녕하세요

항상 질문 답변해주셔서 감사합니다

 

복식부기의무자 전제

개인사업장 + 프리랜서 소득 두가지 있을때 종합소득세 신고하는 경우 개인사업장은 복식부기로 장부 작성해서 신고하고 프리랜서 소득은 추계로 신고 할 시 추계부분 가산세가 나오는게 맞을까요?

 

24시간 무료체험 때에 구독 취소한줄 알았는데 안됐어요 환불 부탁드립니다.

가결산 강의를 모두 수강한 후 이어서 <탄탄 법인세 신고 마스터> 강의를 들었습니다.
이번에는 탄탄한 법인세 신고 순서 5단계 중 2단계인 법인세 서식과 관련된 세무조정에 대해 공부했습니다.

원천납부세액명세서 서식을 작성하고 세무조정에서 끝내는 것이 아니라, 반드시 검증까지 거쳐야 한다는 실무적인 꿀팁을 배웠습니다.
제가 현재 담당하고 있는 업체 중 건설업이 꽤 있는데요.
수입금액조정명세서 서식 사례 연습에서 건설업 공사 매출을 다뤄주신 부분이 저에게 많은 도움이 됐습니다.
특히 발생 원인을 3가지(진행률 계산 차이, 중소기업 특례 적용, 수탁자 판매 완료)로 나누어 다양하게 설명해주신 덕분에 해당 서식에 대해 더 잘 이해할 수 있었습니다.

오늘 법인세 서식에 대해 공부하다 보니 이론 공부를 병행하면 시너지 효과가 훨씬 더 클것 같다는 생각이 들었습니다.
상대적으로 여유로운 하반기를 활용해 실력을 더욱 탄탄하게 다져보려고 합니다.
오늘도 와캠퍼스 강의 덕분에 한 걸음 더 성장했습니다.
감사합니다~!

[법인세 신고순서 및 세무조정]
2단계 세무조정 : 법인세 서식
원천납부세액(10호)
수입금액조정(16호)
조정후수입금액(17호)
임대보증금등 간주익금)18호)
가지급금등 인정이자(19호)
감가상각비조정(20호)

강의를 한번에 다 알아 들을 수는 없지만 김민호세무사님이 법인세 서식과 조정을 사례연습에서 
실제 명세서에 금액을 넣으면서 작성, 검증하는 과정에서 다시 한번 언급해주셔서 반복학습도 되고,  


가끔 소득금액조정합계표 작성시 소득처분이 헷갈릴 때도 있는데 그것도 잘 설명해 주셔서 이해가 되고 있습니다.

 
특히, 가지급금인정이자 계산시 당좌대출이자율을 선택하면  3개 사업연도 동안 적용을 해야한다는 것을 알고는 있지만

실제사례에서 그렇지 않았을 때 해명자료제출안내문 나온 것을 보여주셔서 기본에 충실해야겠다고 또 한번 느겼습니다.

가중평균차입금이자율로는 신고한 적이 없었는데 오늘 강의로 당좌대출이자율과 차이점도 자세히 알게 되었습니다.

 

가지급금인정이자명세서가 오늘 공부한 것중 머리에 맴돌아서 좀 적어봤습니다.

 

메출자는 세금계산서를 다음달10일까지 발급해야한다고 배웠는데요,
 

강의 7분경에

지연수령(유형1)에는 공급시기가 속하는 과세기간 확정신고 전까지만 발급받으면 인정해주는거같은데

 

메출자만 10일 이후 발행시 가산세가 나오는거고

매입자는 확정신고전까지만 매입세금계산서를 발급받으면 작성일자가 어떻던간에 가산세도 없고 공제도 전액 다 받을 수 있는걸까요?

안녕하세요
유통회사가 일부 물품을 복지관에 기부물품으로 기부하고 후원품영수증을 받는경우가 종종 있던데

 

유통회사는 기부물품은 부가세매입공제를 받은 상태에서 복지관에 기부했을때  이런것들이 간주공급인가요?

 

세금계산서는 발행할 필요없이 부가세신고서에만 반영하면 되고,

금액은 시가로 측정하면 되는걸까요?

<숫자로 확인하는 기업의 스토리, 실수없는 (가)결산> 강의를 모두 수강했습니다.

안녕하세요!
항상 수업 잘 듣고 있습니다:)

 

구글로부터 받는 수익에 대해 영세율 첨부서류 제출해야하고 납세자에게 자료 요청을 해야 한다고 했는데 다음과같이 궁금합니다.

 

1. 구글 애드센스 정산내역서랑 외화입금내역서 이 두가지를 납세자에게 자료 요청하면 되나요?

2. 강의에서 보여준것과 같이 부가가치세 신고 시 외화획득명세서, 영세율 매출명세서 그리고 영세율첨부서류제출명세서 3가지만 제출하면 되나요?

안녕하세요!

저번에 질문 답해주셔서 감사합니다ㅜㅜ

제가 음식점업을 해봤지만.. 이게 정석인건지 잘 모르겠어서 전반적인것을 질문하고자 합니다 ㅜㅜ

 

질문사항

원칙(정석?)

1. 오프라인 pos관리자 페이지 vs 여신금융협회 = 홈택스 신카,현금영수증 체크

2. 배민외식업광장 = 홈택스 판매결제대행 체크

3. 위 과정으로 홈택스에 없는 금액 추가 반영

위와 같은 절차로 하는데 보통 실무상 위와같이 잘 안하나요? 제가 했던곳은 저렇게 안하고 홈택스 자료랑 간이영수증만 반영해서 신고했었거든요 ㅜㅜ

 

요즘은 가결산을 진행하고 있는데요.
현재 하고 있는 가결산 업무에 큰 도움이 될 것 같아 김현주 세무사님의 <숫자로 확인하는 기업의 스토리, 실수없는 (가)결산> 강의를 수강했습니다.

하반기 가결산의 목적을 실무자뿐만 아니라 기업의 입장에서 깊이 있게 생각해 볼 수 있는 좋은 계기가 되었습니다.
특히 김세무사님께서 강조하신 기업의 'Story'와 '효율'에 대해 깊이 공감할 수 있었습니다. 효율적인 가결산을 위해 각 시점별 처리 업무를 세세하게 분류하여 설명해주셔서 실무에 정말 많은 도움이 됐습니다.

내일도 이어서 강의를 수강할 예정입니다.
좋은 강의 만들어주셔서 감사합니다~!