안녕하세요, 세무사님
세무사님의 꼼꼼한 강의 너무 참고하여 업무처리하고 있습니다. 질문이 생겨 문의드립니다.
 
 
1.  지마켓 /옥션 선불전자결제 매출 카과로 잡아야할까요? 아니면 신용카드 발행금액집계표의 선불전자지급수단에 잡으시나요?
 
>고객사에 연락해보면 카드매출이라고 하는데 홈택스와 딱 맞지 않아서 실무적으로 세무사님은 어떻게 처리하시는지 궁금합니다.
 
긴 글 읽어주셔서 감사합니다.

안녕하세요, 김현주세무사님, 늘 많은 도움 받고 있습니다.
질문 읽어주셔섬 미리 감사드립니다.

 

 

1. 영세율 구매확인서 관련한 질문입니다.

 

1).수출 반품에 대한 구매확인서 질문인데요,,

6월에 수출을 1억하고, 불량으로 -5천이 되어서 1억과 -5천에대한 영세율세금계산서는 발행했습니다.

다만, 이제 아시는것처럼 7/10일까지 구매확인서를 해야 공급시기 영세율이 적용된다고 알고있습니다.

 

당사의 경우 1억-5천=5천에 대해서만 구매확인서를 받았는데, 이게 문제가 없이,,맞는걸까요? 구매확인서가 (-)발행이 안된다고 하셔서 1억에 대해서 받을수 없었습니다/ㅜ

 

2. 유튜버 부가세신고가 처음인데, 자료조회해서 요청했으나 이관전에는 외국납부세액공제를 안하고,

= 미국원천징수 "후" 금액* 21일 환율(입금일자) 곱해서 진행했더라고요..저는 미국원천징수전 금액으로 매출신고하는게 더 세법상 맞는거 같은데 그럼

= 미국원천징수 전 금액*"입금일자"의 환율로 매출신고후

- 미국원천징수 *"입금일자의 환율"로 외국납부세액공제 해주면 될까요? 세법상담센터나 국세청 신문에서 입금일자의 환율로 한다고는 나와있는데, 상세한 실무가 없어서,,조언을 구합니다.

 

이론에서 월급변동시 건강 고용보험 소득세변경된다고 하셨는데  
왜 재계산으로 누를때 소득세 재계산은 체크를 안하나요?.

국민연금은 체크 안하는걸 ㄴ아는데 체크할 부분을 외우고있어야할지 아니면 국민연금만 빼고 다 체크를 해도 되는 부분인지 모르겠어요 ㅜㅜ

 

백데이터 자료가 어디있나요??
강사님이 직접 만드신걸 말씀 하시는거죠?.

안녕하세요?

18시부터 23시까지 근무했을 경우,

5시간 만큼 1.5배로 해서 연장근로수당을 계산하고,

22시부터 23시까지 1시간 만큼 2배로해서 야간근로수당을 지급하는건가요?

근데, 이렇게 계산하게되면 22시부터 23시까지의 1시간은
 

연장근로수당과 야간근로수당이 중복계산이 되는게 맞나요?

안녕하세요 
 

건설업 고용산쟈 문의 드립니다 

 

본사 건설업아니고 일반 제조 (월별고지)사업장 

 

일괄유기 건설현장 관리번호 존재  

 

건설업 고용산재 확정 개산보험료 신고 진행시 

 

원도급+하수굽 공사가 같이 있는 회사입니다 

 

하수급 공사건인 경우 고용/산재 신고 납부 의무가 

 

원도급사에 있는걸로 알고 있는데  일용직근무자만 해당이 되는건지요?? 

 

현장에서만 일하는  상용근로자가 있는경우 (공사기간동안만 일하고 계약만료 1년 근무 계약직) --> 하수급승인x 

 

본사에서 고용,산재 취득신고 진행 , 보수월액 신고시 

 

고용보험은 본사 ///산재보험은 건설현장으로  신고 진행하는게 맞나요 ?? 

 

-----> 원도급에서 수금될때  고용보험 공제됩니다 

 

이렇게 되면 중복공제가 아닌지요 ??  

 

어떻게 처리하는게 맞는건지  모르겠습니다  ㅠ ㅠ  

따로 정리된 파일이나 노트는 못받나요ㅜ

안녕하세요 초보세무사무원이에요 강의 늘 잘 듣고 있습니다. 궁금한 게 있어서 질문 드려요. 거래처를 배정받고 거래처 파악하라고 하는데 이 때 어떤 것들을 파악해야 하나요? 법인개인 과면세구분 업종 업종에 따른 부가세 명세서 복식인지 간편인지 원천 신고 여부 소득구분 이런 거는 파악했는데 가끔 사수가 거래처에 대해 물어볼 때 대답을 못 하는 일이 있어서요... 거기는 뭐 파는 곳이야? 그러면 도소매업이요 이렇게 대답해도 거래처가 뭐 파는지도 몰라? 소리 들어서... 제 거래처관리대장을 업데이트 하고 싶은데 어떤 것들을 파악해야 하는지 소중한 자료시겠지만 공유해주실 수 있을까요?... 블로그도 구독하고 있습니다 늘 좋은 정보 감사드려요 

안녕하세요, 세무사님
세무사님의 꼼꼼한 강의 너무 참고하여 업무처리하고 있습니다. 질문이 생겨 문의드립니다.

 

 

1.  지마켓 /옥션 선불전자결제 매출 카과로 잡아야할까요? 아니면 신용카드 발행금액집계표의 선불전자지급수단에 잡으시나요?

 

>고객사에 연락해보면 카드매출이라고 하는데 홈택스와 딱 맞지 않아서 실무적으로 세무사님은 어떻게 처리하시는지 궁금합니다.

 

긴 글 읽어주셔서 감사합니다.

강의내용에 1일 1시간, 1주 5시간이라고 되어 있는데 교안에는 1주 56시간이라고 되어 있습니다.

안녕하세요, 김현주세무사님, 강의 너무 잘듣고 있습니다.
다름이 아니라 유튜브 사업의 부가가치세 신고의 첨부서류와 관련한 질문입니다. 늘 답변 감사드립니다.

 

1.  첨부서류에 외국환입금증명서가 필수인지? 이거 안내면 영세율인정을 못 받을까요?

현재 이관받은 거래처가 외국환입금증명서 없이 진행되어 왔더라고요. 

 

2. 유튜브의 부가세 첨부서류는 수출실적명세서, 영세율매출명세서, 외화획득명세서, 정보통신망을 통해 공급하는 용역제공명세서 모두가 들어가야할까요?

필수서식인지 궁금합니다 ㅠ

 

3. 영세율매출명세서관련하여

유튜브 매출이 24조, 국내에서 외국버인에 공급하는 재화가맞는거 같은데 22조(국외에서 공급하는 용역)으로 신고해서 이관받아 왔더라고요. 어느 조문으로 신고해야 문제가 없을까요?

 

답변 미리 감사드립니다.  

 

세무사님 안녕하세요...
 

거래처 사장님이 현재는 계약회사에서 3.3%으로 소득이 발생하고 있는데, 개인 고객이 많아지게 되어 사업자등록(간이)을 하였습니다. 

이런 경우, 하는 일은 동일하다면(인테리어 시공) 

프리랜서 소득과 사업자 소득 둘다 올라와도 괜찮나요?

부가세 문제가 있는게 아닐까 고민이 되고, 

계약 상대방이 다르니까 괜찮다는 말도 있어서요. 

의견을 구합니다.