세무-커리어 스타터 패키지
꼼꼼 결산&법인세 신고 완전정복
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340,000원 / 12개월 할부 시
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꼼꼼 결산&법인세 신고 완전정복
캡틴
신현진 세무사
강의 평점
5 (36)
강의 챕터수
총 65개
전체 강의시간
10시간 40분
강의 난이도
초급
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강의소개

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캡틴 소개


세무 업무를 재밌게! 인생을 즐겁게! 함께 성장하고 함께 행복하기로 약속~
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경력사항
신현진세무회계컨설팅 대표세무사
45기 세무사(2008년 합격)
경영지도사(재무관리), 증권투자상담사
전산세무회계자격시험 출제위원
네이버 블로그 세무전문가 인플루언서
상공회의소 강의(서울 각 상공회, 인천, 여수, 수원, 광주하남, 세종 등 지방상공회)
한국금융연수원, 제일기획, 법무부, 창업진흥원 아이디어오디션, 한국세무사회 유튜브 강의 등
경희대, 서강대, 아주대 등 대학교 창업세무 강의
경남장애인총 연합회 등 비영리법인, 공익법인 강의
삼일인포마인, 아이파경영아카데미, AT커뮤니케이션 강사
조세금융신문 자문위원, 창업신문 전문위원
택스워치, 비즈니스워치, 택스데일리 기고
HCN방송 인터뷰, 유튜브 세무나라 5분특강 강의
NCS(국가직무능력표준)회계 개선위원

커리큘럼

꼼꼼 결산&법인세 신고 완전정복
65 강의 챕터 | 10시간 40분
  • 01
    [이론] 결산을 위한 법인세 기초 (1)
    0:07:13
    법인세의 전반적인 기초개념, 법인세 신고기한, 세무조정
  • 02
    [이론] 결산을 위한 법인세 기초 (2)
    0:08:12
    결산 프로세스
  • 03
    [이론] 결산의 시작 (1)
    0:09:13
    결산이란, 결산자료 요청
  • 04
    [이론] 결산의 시작 (2)
    0:04:33
    전기분 재무제표 대조작업
  • 05
    [이론] 결산의 시작 (3)
    0:08:11
    원천세 분개하기
  • 06
    [이론] 결산의 시작 (4)
    0:06:57
    부가세 정리 분개하기
  • 07
    [이론] 결산의 피크 (1)
    0:08:28
    결산 프로세스, 법인통장 업로드 & 정리
  • 08
    [이론] 결산의 피크 (2)
    0:08:28
    결산 프로세스, 법인통장 업로드 & 정리(차변과 대변, 인건비)
  • 09
    [이론] 결산의 피크 (3)
    0:07:49
    법인통장 업로드 & 정리(가수금&가지급금, 예수금)
  • 10
    [이론] 결산의 피크 (4)
    0:08:28
    법인통장 업로드 & 정리(매입매출 정리, 이자수익과 이자비용, 사회보험)
  • 11
    [이론] 결산의 피크 (5)
    0:06:17
    법인통장 업로드 & 정리 (신용카드대금, 체크카드대금, 미확인내용)
  • 12
    [이론] 결산의 피크 (6)
    0:06:29
    법인통장 업로드 & 정리(프로그램 팁), 일반전표입력(추가증빙입력)
  • 13
    [이론] 거래처원장 정리 (1)
    0:10:27
    합계잔액시산표 정리, 자산항목 정리
  • 14
    [이론] 거래처원장 정리 (2)
    0:16:48
    부채항목 정리
  • 15
    [이론] 고정자산등록 포인트, 재무제표 불러오기
    0:05:25
    자산(유형,무형) 계정과목 정리, 프로그램 등록 포인트, 재무제표 불러오기 순서, 계정별 원장
  • 16
    [이론] 거래처 피드백 요청 및 반영하기
    0:08:46
    거래처원장, 임시완성 재무제표, 거래처 질문지, 피드백 반영, 정리
  • 17
    [이론] 결산의 마무리 (1)
    0:07:23
    결산 프로세스, 결산 정리사항 입력
  • 18
    [이론] 결산의 마무리 (2)
    0:08:07
    재무제표 다시 불러오기, 법인세 분개 입력, 법인세 신고 후 분개, 정리
  • 19
    [실무] (세무사랑) 법인세 신고 전 체크하기 & 결산 시작
    0:11:04
    기초정보체크, 전기분 재무제표 대조, 원천세신고분 회계처리, 부가세 신고분 회계처리
  • 20
    [실무] (세무사랑) 통장정리 및 전표입력
    0:17:33
    통장거래자동입력, 일반전표입력
  • 21
    [실무] (세무사랑) 거래처원장 정리 실습 (1)
    0:09:07
    거래처원장(보통예금, 외상매출금, 미수금, 선급비용, 선납세금)
  • 22
    [실무] (세무사랑) 거래처원장 정리 실습 (2)
    0:07:27
    거래처원장(임차보증금, 기타보증금, 외상매입금, 미지급금)
  • 23
    [실무] (세무사랑) 거래처원장 정리 실습 (3)
    0:10:11
    거래처원장(예수금)
  • 24
    [실무] (세무사랑) 거래처원장 정리 실습 (4)
    0:08:42
    거래처원장(가수금, 미지급비용), 입력내용검증
  • 25
    [실무] (세무사랑) 고정자산등록 및 결산자료입력, 결산검증
    0:10:24
    고정자산등록, 결산자료입력(원가, 감가상각), 계정별원장, 이익잉여금처분계산서 전표처리
  • 26
    [실무] (위하고) 결산의 시작 (1)
    0:07:19
    원천세 분개하기
  • 27
    [실무] (위하고) 결산의 시작 (2)
    0:05:42
    부가세 정리 분개하기
  • 28
    [실무] (위하고) 결산의 피크
    0:18:50
    법인통장 업로드, 정리
  • 29
    [실무] (위하고) 일반전표입력
    0:06:54
    일반전표 입력하기
  • 30
    [실무] (위하고) 거래처원장 정리 실습 (1)
    0:18:30
    거래처원장(예수금)
  • 31
    [실무] (위하고) 거래처원장 정리 실습 (2)
    0:16:53
    거래처원장(가수금, 미지급비용), 입력내용검증
  • 32
    [실무] (위하고) 고정자산등록 실습
    0:06:09
    고정자산 등록하기
  • 33
    [실무] (위하고) 결산자료입력, 결산검증
    0:09:51
    결산자료입력(원가, 감가상각), 계정별원장, 이익잉여금처분계산서 전표처리
  • 34
    [이론] 법인세 신고서 작성 전 체크사항 (1)
    0:11:46
    법인세 신고기한, 성실신고확인서 제출대상, 회사등록, 법인세 신고서상 주소
  • 35
    [이론] 법인세 신고서 작성 전 체크사항 (2)
    0:13:51
    재무제표 확인사항 체크,이익잉여금처분계산서 체크
  • 36
    [이론] 법인세 계산구조 파악
    0:10:15
    법인세과세표준세액조정계산서, 각사업연도소득계산, 과세표준계산 등
  • 37
    [이론] 법인세 신고서 작성 (1)
    0:07:50
    법인세 신고서 작성순서, 표준재무제표 불러오기, 수입금액조정명세서 작성
  • 38
    [이론] 법인세 신고서 작성 (2)
    0:10:15
    조정후수입금액명세서, 중소기업기준검토표 작성
  • 39
    [이론] 법인세 신고서 작성 (3)
    0:16:45
    재고자산평가조정명세서 작성, 세금과공과금명세서 작성, 선급비용명세서 작성
  • 40
    [이론] 법인세 신고서 작성 (4)
    0:09:19
    미상각자산감가상각조정명세서 작성, 감가상각비조정명세서합계표 작성
  • 41
    [이론] 법인세 신고서 작성 (5)
    0:12:17
    업무추진비(접대비) 조정명세서 작성
  • 42
    [이론] 법인세 신고서 작성 (6)
    0:08:28
    업무용승용차관련비용명세서 작성
  • 43
    [이론] 법인세 신고서 작성 (7)
    0:10:47
    업무용승용차관련비용명세서 작성(렌트차량, 리스차량, 자가소유차량, 세무조정)
  • 44
    [이론] 법인세 신고서 작성 (8)
    0:05:59
    가지급금등의인정이자조정명세서 작성
  • 45
    [이론] 법인세 신고서 작성 (9)
    0:05:29
    소득금액조정합계표및명세서 작성, 이론(사외유출)
  • 46
    [이론] 법인세 신고서 작성 (10)
    0:09:36
    기부금조정명세서 작성, 가산세액계산서 작성, 영수증수취명세서
  • 47
    [이론] 법인세 신고서 작성 (11)
    0:07:16
    원천납부세액명세서 작성, 지방소득세특별징수세액명세서 등
  • 48
    [이론] 법인세 신고서 작성 (12)
    0:11:07
    지방소득세과세표준및세액조정계산서 작성, 법인세 분개 결산 반영
  • 49
    [이론] 법인세 신고서 작성 (13)
    0:11:30
    자본금과적립금조정명세서 작성, 주요계정명세서 작성 등
  • 50
    [이론] 법인세 신고서 작성 (14)
    0:07:50
    법인세 전자신고, 결산서류, 세무조정계산서일괄출력, 법인세 신고순서 복습
  • 51
    [이론] 법인지방소득세 신고서 작성
    0:05:05
    지방세특별징수세액명세서, 지방소득세과세표준및세액조정계산서 등
  • 52
    [이론] 법인중간예납 신고서 작성 (1)
    0:07:07
    홈택스에서 확인가능한 정보
  • 53
    [이론] 법인중간예납 신고서 작성 (2)
    0:06:34
    직전 사업연도 산출세액기준, 해당 중간예납기간 신고(가결산 후 신고)
  • 54
    [이론] (번외편) 법인세 비용 반영 후 신고서 마감하기
    0:16:10
    법인세 신고업무 순서, 주의사항
  • 55
    [실무] (세무사랑) 법인세 신고서 작성 (1)
    0:07:45
    법인세 신고 전 확인하기, 표준재무제표 불러오기 등
  • 56
    [실무] (세무사랑) 법인세 신고서 작성 (2)
    0:07:05
    재고자산평가조정명세서 작성, 세금과공과금명세서 작성 등
  • 57
    [실무] (세무사랑) 법인세 신고서 작성 (3)
    0:11:46
    업무추진비(접대비)조정명세서 작성, 업무용승용차관련비용명세서 작성 등
  • 58
    [실무] (세무사랑) 법인세 신고서 작성 (4)
    0:08:02
    소득금액조정합계표및명세서 작성, 기부금조정명세서 작성 등
  • 59
    [실무] (세무사랑) 법인세 신고서 작성 (5)
    0:17:23
    자본금과적립금조정명세서 작성, 법인세과세표준및세액조정계산서 작성 등
  • 60
    [실무] (번외편) 법인세 비용 반영 후 신고서 마감하기
    0:09:17
    이익이 나는 법인의 법인세 신고 마감 순서
  • 61
    [실무] (위하고) 법인세 신고서 작성 (1)
    0:08:50
    신고서 작성 전 체크사항 및 표준재무제표 수입금액조정 항목 작성
  • 62
    [실무] (위하고) 법인세 신고서 작성 (2)
    0:07:31
    과목별세무조정 항목 작성 (1)
  • 63
    [실무] (위하고) 법인세 신고서 작성 (3)
    0:18:06
    과목별세무조정 항목 작성 (2)
  • 64
    [실무] (위하고) 법인세 신고서 작성 (4)
    0:12:26
    세액계산및신고서 항목 작성
  • 65
    [실무] (위하고) 법인세 신고서 작성 (5)
    0:15:15
    신고부속서류 작성 및 법인세 신고 마무리

강의 후기

평점
5
수강생 후기
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질문답변

anemone0416 · 2024-03-14
1
캡틴답글 신현진 세무사 · 2024-03-14
안녕하세요. 1. 기수 :2023.04.24(설립등기일)~2023.12.31(정관상 사업연도 말일)--> 1년미만 법인 뜨는게 맞아요. (* 정관상 사업연도가 1월 1일~12월 31일 인 경우 맞는지 체크-> 가장 많은 법인이 이 형태입니다.) 기수에서 설정한 기간에 따라 산출세액 계산, 접대비 한도 계산 등이 달라지니 주의하세요! 2.설립연월일 : 2023.04.24(설립등기일) 3.개업연월일 : 2023.04.27(사업자등록증상 개업연월일) 기재하시면 될 것으로 생각됩니다. 감사합니다!!
veronica1203 · 2024-03-11
1
캡틴답글 신현진 세무사 · 2024-03-11
안녕하세요. 흐름을 이해 아셨으니 이제는 다양한 사례를 경험하면서 실력이 늘어나니 조금만 더 힘내세요!! 질문하신 내용 저라면 이렇게 업무 진행하겠습니다. 1단계: 사람 이름으로 입금된 금액이 매출이 맞는지 확인-> 거래처에 확인 요청 (간혹 비용 환불이나 보증금 환불 일수도 있고 빌려준 돈이 들어온 거 등 여러가지 상황이 있을 수 있습니다.) 2단계 : 매출 귀속시기 파악 (매출이 맞다면 법인세법상 매출 귀속시기를 파악해야 하는데.. 귀속시기도 결산한 해인데 건별 매출을 매출로 안잡은거라면 부가세 수정신고하고 매출로 잡는 방법이 원칙입니다. )-> 세법은 공급시기라는 개념이 있으니 선수금을 마음대로 잡으면 안됩니다. 실무상 어찌 처리할지는 그 금액이 얼마인지 등 중요성에 따라 다르니 선수금으로 처리할지는 거래처, 선배님,세무사님과 의논해서 처리하는것이 좋습니다. 감사합니다.
consern123 · 2024-03-10
1
캡틴답글 신현진 세무사 · 2024-03-10
숫자오류 잘 발견하셨습니다.진짜 꼼꼼하게 듣고 계시는군요. 감사합니다 ^^  사례를 수정하며 제가 대변금액수정을 못했나봐요. 합계는 231,000원이 아니라 360,000원이 맞습니다. 분개는 차변과 대변 금액 일치해야 하죠^^ 추가 설명 드리면 실무에서는 이 금액은 4대보험 고지서상 금액이며 4대보험울 납부하니 대변에 이 금액이 통장에서 나가고 이 금액을 토대로 차변에 계정별 나누는 분개를 합니다.  
lmmjvsd · 2024-03-01
1
캡틴답글 신현진 세무사 · 2024-03-02
안녕하세요. 도움이 되신다니 기쁩니다. 지출결의서는 부가세 신고할때 거래처에서 지출결의서를 엑셀로 받아서 부가세 공제 되는건 매입매출전표로 공제 안되는건 일반전표에 입력합니다(실무상은 전표전송 처리 ).(차변) 비용 (대변)미지급비용 됩니다. 거래처에서는 지출결의서 내용대로 직원 각각에게 회사 법인 통장에서 이체해 줍니다. 이 내용을 업체가 잘 정리해주면 좋은데 실무상은 저희가 통장에서 그 직원 이름을 찾아서 통장정리할때 (차변) 미지급비용 (대변)보통예금 분개해야 합니다. 이 거래는 일반전표에 전표 전송합니다. 법인은 직원에게 한달 마다 주거나 몇달마다 주거나 하니 법인 통장에서 잘 찾아보세요. 사실. . 이 금액도 실무상 맞추기 어려운 통장정리라 거래처와 대화로 큰 문제가 없는선에서 적당히 맞춥니다. 계속 화이팅하세요~^^
eunsungtax · 2024-02-25
2
캡틴답글 신현진 세무사 · 2024-02-26
안녕하세요~원칙상은 카드마다 기말잔액을 정리해서 그대로 다음해로 넘기게되면 1월 결제한 금액과 각각 상계가 됩니다. 하지만 이 방식으로 하면 카드가 많은 경우 결산이 복잡해져서  저는 기말에 카드 통합으로  정리해서 결산했습니다. 3,102,928은 카드 1개가 아닌 여러개 합한 금액이니 (카드 고지서를 보고 각각 잔액을 미리 파악해놔야 합니다) 내년으로 넘어가서 통합계정으로 둔걸 다시 각각 카드 계정으로 금액별로 돌려놓고 시작합니다. 분개는 작년에 통합으로 바꿨던 분개를 차대 바꾸면 됩니다. 다만 실무상은 미지급비용총액만 맞으면 되니 사무실 따라 통합 계정으로 그대로 두는곳도 있습니다.  그리고 카드 정리할때는 해외카드내역은 홈택스에서 안끌어와지는 경우가 많으니 별도로 카드내역 엑셀을 받아서  확인해보세요. 이해 되셨기를 바랍니다.
일반답글 eunsungtax · 2024-02-27
바쁘신 와중에도 이렇게 세세히 답글을 남겨주셔서 감사합니다^^ 신현진세무사님의 강의 덕분에 처음 접하는 결산에 한걸음 더 나아갈 수 있는 것 같습니다! 감사합니다~~!!

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