안녕하세요 세무사님
잘 지내고 있으신가요??

오랜만에 인사드립니다 ㅎㅎ

 

큰 문제점이 발생하였습니다.

 아무생각없이 음식점 기장하고 있었는데

해당 음식점이 간이 과세자더라구요

배운대로 카과 현과 등으로 다 처리했는데 생각해보니까 뭔가 이상하다 싶어서 찾아보니

간이과세자는 매입세액을 대급금 예수금 처리 안한다고 하더군요 ㅠㅠ

 

간이과세자는 어떻게 처리해야될까요??

 

1.

다 카면 현면으로 처리하는 처리하는건가요??

아니면 처음부터 일반전표 입력에 입력해야 되나요??

 

2.

간이과세자는 종합소득세때  수입금액을 부가세를 포함하여 공급대가를 소득으로 신고하는건가요??

 

3.

카드매출 위하고로 연동을 안해서 불러오기가 안되면

홈택스에서 매출자료 다운 받아서 직접 수기로 입력하면 되나요??

판매(결제)대행 매출자료를 보면

계/신용카드/기타결제수단 ---> 이렇게 나와있는데 계로 입력하면 될까요??

 

감사합니다.

선생님 질문드립니다.
5월 20일 박사대님 퇴직금계산내역과 5월일할 급여 계산내역

전달하는부분에서요.                                                                     5월 일할급여 급여와 식대만 일할계산해서 넣었잖아요..보험료, 보험료정산도 아직 입력하지 않은상태인데 거래처대표님께 급여산정내역을 드렸는데..여기까지만 작성해서 미리 드리는건가요? 그리고 나중에 상실신고후 급여대장에 반영하고 ...그럼 그때 또 다시 드리는건가요?

안녕하세요.
1일 입사자의 경우 보통 취득월 납부희망 여부에 체크를 하는 것으로 알고 있습니다.

 

강의에서는 해당 부분에 체크를 하지 않았는데,

1일 입사자 경우에도 거래처와 소통 후, 납부를 미희망하는 경우라면 체크하지 않는 걸까요?

 

강의를 통해 실무를 하나하나 따라하며 익힐 수 있어 잘 보고 있습니다.

강의 감사합니다!

 

안녕하세요 김성호 캡틴님 
연말정산 앞두고 공부 중인데 이해가 쏙쏙 잘되게 강의해주셔서 너무 감사합니다

거래처에 매달 급여가 바뀌는 곳이 있어
거래처에서는 매달 바뀌는 급여에  4대보험요율을 적용해 4대보험료를 반영하고 있다보니 간소화 서비스의 4대보험료와 차이가 있습니다 

이럴 경우 국세청에서 제공하는 간소화서비스의 4대보험료를 반영할지 실제 급여에서 공제된 4대보험료를 반영해야할지 문의드립니다

늦었지만 김성호 캡틴님 건강하시고 새해 복 많이 받으세요^^

선생님 첨부해주신 자료중에서 제가 수정해야 할 자료들이 어떤게 있을까요? 급여계산기 경우 2026년 보험료율은 수정해서 이미 저장했고.. 간이세액표도 2024라고 써있던데 수정해야되는거죠?

선생님..자격상신고하실떄 건강보험edi에서 보수총액 입력하실때 세무사랑 근로소득원천징수부 들어가서 박사대님꺼 금액 입력하셨잖아요.. 이 근로소득원천징수에 나와있는금액은 특히 5월( 퇴사월) 금액은 당연히 전시간에 계산하신 5월 급여를 일할로 계산한 금액을 급여대장에 미리 입력을 했기때문에 나오는거겠지요? 

원천세 신고현황표는 어디서 다운 받나요?

안녕하세요 세무사님
강의 중 궁금한 사항이 생겨 문의드립니다. 

 

사업자 등록 전 매입세액 공제는 과세기간이 종료 후 20일 안에 등록하면 과세기간 기산일부터 매입세액 공제 가능하다라고 이해했습니다. 

 

그럼 간이과세자는 1-12월이 과세기간이니 다음 해 1월 20일까지 사업자등록을 하면 1월부터의 매입세액공제를 받을 수 있을까요?

안녕하세요 세무사님

처음 부가세를 신고하다 보니까 막막했는데 세무사님 강의 덕분에 점점 준비를 하고 있습니다. 

간이영수증을 수취한 경우 부가세가 공제가 안되는 걸로 알고 있습니다. 

그러면 해당 영수증을 일반전표입력에 경비반영하듯이 입력을 하면 되는 걸까요??

폐업시 해야할 것
1. 폐업신고

2. 폐업부가세 신고

3. 지급명세서 제출

->여기서 지급명세서 제출이 원천세(사업, 근로, 일용) 지급명세서 제출하는 건가요?

 

세무사님 안녕하세요~ 좋은 강의 늘 감사드립니다. 
 

질의 사항은 다음과 같습니다. 


이번에 연말정산 사업소득이 있는 회사를 담당하게 되었습니다. 

 

연말정산 사업소득의 경우 별도로 간소화자료 수취 및 업로드 없이 부양가족만 등록하고 경비율에 따라 세액을 계산하고 연말정산을 진해하는게 맞을까요?


아울러 직전연도 수입금액이 7,500만원을 초과하는 보험설계사에 대해서 연말정산을 진행하고 연말정산 원천징수영수증을 제출했습니다.

1. 이 경우 해당 보험설계사가 5월 종합소득세 신고를 진행하면 별도의 문제가 발생하지 않는지 여부

2. 원천징수의무자에게 패널티가 발생하는 부분이 있는지 궁금합니다.

새해 복 많이 받으세요 감사합니다!

신고안된 인건비를 비용 처리한다는 것이 구체적으로 어떤 내용(FM?/비FM?)인지 말씀해 주실수 있나요? 
 

 

감사합니다