선생님 안녕하세요..!
 

정말 큰 도움이 되고 있습니다.

감사합니다.

 

강의를 듣다가 + 실무를 하면서 궁금한 부분이 생겨서

질문을 드리게 되었습니다..!

 

신용카드매출전표수령명세서에

SF12 사업자등록 상태 조회를 통해

불공이나 면세, 간이가 들어가진 않았는지

살펴보는 게 좋다는 귀한 꿀팁을 주셔서 너무 감사합니다.

 

생각하면 할수록 너무 감사해서

질문이 밀리고 있어서 죄송합니다.

 

신용카드매출전표수령명세서에는

면세,불공,간이는 들어가면 안되지만

의제(카면,현면)의 경우 들어가고 있는데

혹시 이렇게 들어가는게 맞는건지

 

+

 

부가가치세 신고서 상에

매입세액 - 그 밖의 공제매입세액 - 신용카드매출전표합계표 - 일반매입 부분과 

 

신용카드매출전표수령명세서의 금액이 다른 이유는

이 의제매입세액 때문인지 궁금해서 질문드리게 되었습니다..!

 

+

 

이런 경우 혹시 나중에 경고 같은게 뜨면

그냥 무시해도 되는건지,, 혹은 무언가 제가

대처해야될 부분이 있는 것인지

여쭤보고 싶습니다..!

 

 

선생님... 정말 감사합니다..ㅠㅠㅠㅠㅠ

ㅜㅜㅜㅠㅜ 사수 없이 하고 있는데

세상 유익하고 도움이 되는 부분에 대해서

이렇게나 귀에 쏙쏙 들어오게 알려주셔서

정말 너무 감사합니다 ㅠㅠㅠ

 

복 많이 많이 많이 받으시고

언제나 건강하고 좋은 일들만

가득 하시길 바라겠습니다 : )

 

감사합니다.

안녕하세요..
저는 세무대리인은 아니고 원천세 신고만 세무대리인이 해주는 회사에서 급여 담당으로 있어요... 모르는게 많아 수강중이에요..

ㅜ

질문이 좀 많아요 양해부탁합니다..

 
1.연말정산할때 pdf업로드하기전에 부양가족 검토하고 업로드 하는데.. 예를 들어 어떤 사원은 배우자가 있는데 아예 부양가족 자체에 등록을 안하고. 어떤 사원은 배우자 등록은 하는데 공제여부에 부를 체크하면 무슨 차이가 있나요?부를 할거면 배우자 등록을 안하는거랑 같지 않나요?

 

2.그리고 저희회사는 급여,연말정산은 위하고 쓰고(원래 스마트에이쓰다가 이번에 변경했어요) 회계는 다른거써요.. 저는 위하고로 급여만 하고 있어서요... 급여데이터가 정확한게 중요한데... 년도가 넘어가서 1월달 급여를 작성하기전에 위하고에서 해줘야하는 작업이 마감후 이월? 이건가요? 그럼 1월에 마감후 이월하고 급여 입력하고 2월에 원천세 끝나고 마감후 이월 다시하면 1월 자료 없어지는거 아닌가요?ㅜㅜ 혹시 맞다면 주의할점 있나요? 

 

3.그리고..연말정산 지급명세서 금액 맞출때 

총급여액 + 제출비과세 총액이 신고한 원천세이행상황신고서총합이랑

맞아야하는데

간이세액A11의 급여합계와 맞아야한다는거죠?

연말정산원천징수영수증의 총괄탭 합계로 확인하는거구요.. ??

 

4.제가 입사하고 급여한지 얼마안되었을때 

귀속과 지급을 다르게 해서 (3월귀속 4월지급)이렇게 신고서가 퇴사자꺼 한명만 한번 제출된 경우가 있어요 원래 귀속과 지급이 매월 급여시 같게 들어갔는데 퇴사자 한분을 저렇게 했는데 어쨌든 귀속기준으로 합계내면 되는건가요?(연말정산할때 급여합계맞출때 엑셀에다 표시해놓고 하라고 하셔서요 그때요..) 


 

5. 중도정산한 사원이 있을때 제가 프로그램에서 중도정산해서 원천징수영수증과 급여자료를 세무사사무실로 넘기면

다음달에 원천징수이행상황신고서를 보내주는데요.

(신고서 해주는건 수수료에 포함되지않고 무료로 서비스로 신고서만 해주는 거라 나머지는 제가 다 해야한다더라구요...연말정산,, 소명,, 지급명세서,4대보험 등은 제가해야해요 딱 신고서만 해주더라구요..) 

세무사사무실에서 제 전임자하고 할때는 중도퇴사에 총지급액이랑 소득세에 중토퇴사한 사원의 액수가 따로 적혀져서 신고서를 보내줬는데. 저한테 보내주는 중도퇴사자가 포함된 원천징수이행상황신고서를 보면 중도퇴사자에 총지급액은 들어갔는데 소득세등은 빈칸이고 간이세액의 소득세등 금액에 중도퇴사자 소득세가 합해져서 보내줬더라구요. 그래서 물어봤더니 이렇게해도 소득세 합계액은 같으니 괜찮다고 하는데 정말 괜찮은건지?? 왜이렇게 하는건지??(그때 입사초기여서 어리버리까던때라 물어봤는데 합계액이 맞으니괜찮다는 말만 들어서요...) 일반회사에서 급여자료를 회게프로그램으로 입력해서 엑셀변환해서주고 중도정산자도 중도정산 버튼눌러서 해서 주는데 세무사사무실에서 이렇게 입력하는 이유가 멀지도 궁금한데요....;;혹시 실무적으로 이렇게들 하시는지요?  이류를 추측해주실수 있으신지요...

 

6. 26년도 1월 초에 퇴사자 (퇴사일 26년 1월 6일 가정) 있을시에는 25년연말정산(연말정산 시작일 1월 15일)이 시작도 안했는데... 

    1월초 퇴사자는 작년분 연말정산 회사에서 해줘야하는지 그렇다면 다른직원들은 연말정산분 지급을 2월에 하는데 그때 2월에 퇴직자것 급여자료 입력 없이 연말정산차액이나 추징해야하는지..이러면 복잡할거같은데....

그래서 이렇게 안하고 자료제출없이 하는 표준세액공제만 하고 정산분1월 급여에 정산해서 내보내고 5월에 종소세 하라고 하는지요? 

 

또 1월에 급여자료 6일치 입력할때는 연말정산전인데 이월후마감하고 입력해야하는지도 궁금합니다.

 

또 만약 표준세액공제만하고 작년도꺼 연말정산하고 추징이나 차감세액 나온다면 그걸 다음년도 1월 6일치 급여작업하고 중도정산하면 26년도 소득세 정산분 나오는것 입력하고.... 25년도 표준세액공제해서 연말정산한것도 연말정산소득세란에 입력해서 정산해서 지급해야하나요? 그럼 소득세 정산이 25년도 자료없이 연말정산한것, 26년도 중도정산한것 두개인가요?챗 gpt는 26년도것만 정산하라는데 gpt랑 제 생각이랑 달라서 이해가안되서요..ㅡㅡ

 

연말정산전에 퇴사하는 1월 퇴사자를 어떻게 처리해야하는지 궁금합니다.....연말정산부터 급여입력까지....

 

질문이 많아 죄송합니다.ㅜㅜ

강의 잘 듣고 있습니다. 감사합니다.

안녕하세요
종전근무지가 있는데 종전근무지 원천징수영수증은 발급하기 어려운 경우.. 홈텍스 조회도 안되고...종전근무지랑 연락하기 싫어서..

그러면 현 근무지 소득으로만 연말정산 하는데..

간소화서비스에서 내려받는것도 현근무지에서 일한 월의 자료만 받아서 입력해서 연말정산 하는거죠?

그럼 2월 18일 현근무지 입사면 간소화서비스자료는 일까지는 지정못하니까 3월부터 체크해서 받아야 하나요?

 

신고안된 인건비를 비용 처리한다는 것이 구체적으로 어떤 내용(FM?/비FM?)인지 말씀해 주실수 있나요? 
 

 

감사합니다

'전 근무지 원천징수영수증 제출자 : 결정세액' 부분에서
환급세액이 발생한 경우, 이러한 전 근무지에서 발생한 환급세액은 현 근무지와 합쳐져서 다시 연말정산하므로  

현 근무지를 포함한 최종 금액을 국세청으로부터 환급 받는것 아닌지요?

 

전 근무지와  환급 정산을 언급한 부분이 이해가 잘안가서 질문드립니다.

 

감사합니다.  

개인대표자 및 법인대표자의 연금, 건강 가입 판단 기준은 무엇인가요?

 

개인대표자는 직원의 유무에 따라 결정되고

법인대표자는 보수 여부에 따라 결정되는지요? 

 

84강 성립신고에서 '#각 사업장의 차이점'에서

'법인 직원 0명의 경우, 법인 직원 1명의 경우'는 대표가 무보수인 경우이고,  '법인 직원1명+대표의 경우'는 대표가 보수를 받는 경우로 이해하면 되는 지요?

 

또한 90강 실전체크-법인사업장에서 '직원모두 퇴사(대표자 급여있음) 당분간 채용계획 없을 때'  대표님을 제외한 직원의 상실신고서만 작성하고, 탈퇴신고서는 작성하지 않는 이유를, 상기 84강과 연결하여 '법인 직원 0명 대표(보수)'인 경우로 이해하면 되는지요?

 

감사합니다.

감각상각을 한번 시작하면 시작한년도부터 매년 해야하나요? 아니면 한번 입력했어도 다음해에 안해도 되나요?

그냥 생각해보면 비과세는 과세대상이 아니므로(원천징수대상이 아니므로) 모두 원천징수이행상황신고서에 표시하지 않거나 또는 표시하더라도 모두 비과세로 표시하면  될거 같은데....


 

굳이 비과세를 원천징수이행상황신고서에 표시되는 제출비과세와 표시되지 않는 미제출비과세를 나누는 이유 및 기준은 무엇인지 궁금합니다.

 

구체적인 실무와 연결된 캡틴님 강의 잘듣고 있습니다.

감사합니다. 

업무용승용차 운행일지 작성하는 경우, 업무사용금액은 1500만원을 초과하는 경우, 1500만원까지 한도가 있다고 하셨는데,  관련규정(소득세법시행령78조의3) 찾어봐도  그런내용을 확인못해서 문의드립니다.
 

1500만원 한도가 적용되는 경우는 운행일지를 작성하지 않은 경우 이고, 운행일지를 작성하는 경우는 업무사용금액에 대한 전체 한도는 없고, 다만 감가상각비에 대해서만 한도가 적용되는 것은 아닌지요?  확인해 주시면 감사하겠습니다.

 

감사합니다.

선생님 안녕하세요..!
 

강의를 듣다가 궁금한 부분이 생겨서

질문을 올리게 되었습니다.

 

소득금액이 100만원이하,

총급여액500만원 이하인 경우

인적공제가 가능하다고 설명해주셨는데

여기서 총급여액 기준이 1년 기준인지

궁금해서 질문드리게 되었습니다..!

 

1년기준 총급여액 500만원 이하면

1달에 41.6만원 매달 정기적으로

받는 분의 경우까지

인적공제가 가능하다는 말씀인지..!

궁금해서 질문드리게 되었습니다 : )

 

감사합니다 (꾸벅) 

'명세서 해당없음'과 '명세서 제출 제외 대상내역'과의 차이에 대해 문의 드립니다.
 

'명세서 해당없음' 과 '명세서 제출 제외 대상내역' 은  모두  적격증빙을 받지 않아도 되는 예외 거래로써, 영수증 수취명세서에 작성하는 대상이 아닌 것으로 이해됩니다.

 

둘다 영수증 수취명세서 제출 대상이 아닌데,  '명세서 해당없음'과 '명세서 제출 제외대상내역' 두가지의 차이점은 무엇인지요? 또한 굳이 구분해서 관리하는 이유가 있을까요?

 

감사합니다.

적격증빙없는 20만원 초과되는 축의금 30만원은 경비로 인정되지 않는것 아닌지요? 
만약 그렇다면, 이 경우 경비로 인정되지 않는 부분은 20만원을 초과분(10만원) 인지?  30만원 모두 불인정인지?
예전에 들은거 같은데 헷갈려서 문의드립니다.

 

감사합니다.