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와캠 핫이슈

질문 답변

개업설계도를 훔쳐라 VS 실수없는 가결산

안녕하세요 세무사님, 저는 현재 개업설계도를 훔쳐라 강의를 신청한 상태입니다. 해당 강의의 가결산 파트와 '실수없는 가결산' 강의 간에 내용상 차이가 있는지 궁금해서 문의드립니다.

ljw1387 · 2024-11-21
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비급여 항목 -> 이행상황신고서 포함 안되는 것은 무엇인가요

안녕하세요.  자료를 보다가 보니  급여대장에 비급여 항목 중  식대/차량보조금/육아수당 있잖아요 그 중 차량보조금은 원천징수이행상황신고서에 들어가지않는데요  이게 뭔가요???!! 왜 포함안되는건가요  비급여항목은 다 포함이 안되는거 아닌가요 너무 기초적인 질문 인가요 ㅠㅠㅠ  

ariana03 · 2024-11-21
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일반전표입력에서....

안녕하세요, 일반전표입력에서 부가가치세예수금, 부가가치세대급금 상계처리 하는 내용은 없을까요? 실무하면서 이 부분을 잘 몰라서요... 부가세 상계처리하는 방법이 여러가지(?)가 있다고 들었는데 업종별로 어떻게 이해하고 공부해야 할지 모르겠어요...  

chocolatecake · 2024-11-14
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안녕하세요 ^^ 질문이 있습니다

현재 개인사업자와 법인 몇개의 사업장을 거래처로 맡고있는 세무사사무실 새내기 입니다   세무사님의 강의를 듣다가 궁금한점이 생겨서요  법인은 순자산증가설이라고하여 모든 자산을 증가시키는 요소를 다 수익으로 처리한다고했는데, 개인은 열거주의라고 하셨잖아요    개인사업자의 일자리도약장려금이나 고용유지 지원금등 근로자를 고용하면서 사업주에게 지원해주는 지원금을 각 기관에서 받는경우에는 열거되어있는 소득이 아니더라도 수익을 잡아야하는게 맞는걸까요? 검색을 해봤는데 맞다 아니다로 나뉘는 부분이 있어 여쭤봅니다 

soora713 · 2024-11-14
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도소매 강의 과세, 면세 매출 구분

안녕하세요.   좋은 강의 항상 감사합니다. 도소매 강의의 겸영사업자 매출 질문이 있습니다.   온라인 쇼핑몰 겸영사업자의 매출이 과세 매출인지 면세 매출인지는 어떻게 구분 할 수 있나요? (신용카드 매출전표 하나에 과세, 면세 물품이 모두 있는 경우 등)   답변 미리 감사드립니다.

영차영차 · 2024-10-30
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교재비 문의

안녕하세요.   좋은 강의 감사합니다. 교재비 관련해서 문의가 있습니다.   학원법에 따라 교재를 따로 팔 수 없다고 하셨는데 사업자현황신고에서 총수입금액에 교재대라는 항목이 있던데 이건 무슨을 의미하는 것인지요?  교재를 판 수입금액이 아니라 다른 것을 의미하는 것인지요?   답변 미리 감사드립니다.   감사합니다.  

영차영차 · 2024-10-29
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부동산임대업 필요경비

안녕하세요. 강의 잘 듣고 있습니다.   강의노트 부동산임대업 소득세 신고 부분에 필요경비항목으로 간주임대료가 있던데 무슨 의미인지 설명 부탁드립니다.   간주임대료는 필요경비가 아닌 수입금액에 포함되어야 하는게 아닌지요?   답변 미리 감사드립니다.

영차영차 · 2024-10-23
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[질문-부동산임대업1] 임대사업자 공공요금 수입금액 산입관련

안녕하세요 :) 실무에 도움되는 강의 만들어주셔서 너무 잘듣고있습니다.   실례가 안된다면 실무관련해서 여쭤보고싶어요   강의의 내용처럼 부동산 임대업의 경우 전기료, 수도료, 난방비, 청소비 등 공공요금 대납성격에 수입은  원칙적으로 부동산 수입금액에 해당하지 않는것으로 과세표준 수입금액에서 제외하고, 전기요금 등 필요경비 불산입 하는걸로 알고 있습니다만..(오늘 알았네요)   실무상으로는 전기,난방,청소비 등 공공요금에 대해 매입세액 공제받고, 필요경비로 산입하여  공공요금 등 관리비 성격의 수입을 매출세금계산서로 발행하여 임대료 수입금액에 포함하여 신고하고 있는데 이럴경우 문제의 소지가 있을까요..?   또, 공공요금의 경우 정확하게 안분하여 임차인에게 고지하는 경우가 아닌, 정액으로 받는것이라면 매입부분에 대해 필요경비산입하고, 수입금액으로 포함하는게 맞을까요..?          

물짜장 · 2024-10-14
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질문 답변

템플릿 요청드립니다

안녕하세요 강의 너무너무 잘 들었습니다 일반회사 사무실에서 혼자 사용하기위해  오늘 하루종일 노션을 만졌는데요 생각만큼 잘되지가 않습니다 혹시 템플릿 좀 공유 부탁드려도 될까요, 1030104@daum.net입니다

와썹3기 지나 · 2022-12-29
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자유게시판

정부과제, 국책과제 회계처리 방법 강의 개설 해주세요ㅠ

요즘 스타트업은 정부과제나 국책과제 없는 회사가 없는데 관련 회계처리가 명확하게 나온 강의 찾기가 어렵습니다  정부과제 R&D과제 참여시 발생할수있는 회계처리 강의좀 개설해주세요~! 

이오연 · 2024-11-13
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주임종단기채권.채무 질문이요

안녕하세요. 세무대리인입니댜.  제 거래처는 주임종단기패권채무를 거래처코드가 아닌 계정과목으로 사용하고 있습니다.  그래도 결산하는데 상관 없나요?  계정과목으로 사용할 시 거래처코드는 어떻게 잡아줘야 하나요??

jwj126 · 6시간 전
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건설면허 없는 사업장 개시신고 문의합니다.

안녕하세요 제 거래처 중에 건설면허가 없는 개인사업자인데 9월에 착공일이였고 2000만원 조금 넘는 원도급 공사를 하셨습니다. 10월에 일용직 신고를 했는데 건설업이 처음이다보니 개시신고 이런 개념을 몰랐어서 안내도 못드라고 신고를 안하셨어요ㅠㅠ 혹시 이런 경우에는 지금이라도 개시신고를 해야할까요?? 아니면 근로내용확인신고를 본사 관리번호로 해야할까요??

양구리 · 7시간 전
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새로운 게시글

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[항해단 4기] 13일차
  결산실무 1)준비절차(리마인드) 피드백을 빨리 받을 수 있는지. 세금이 얼마인지 빠르고 정확하게 파악하는 것.  세무상이익을 빨리 정리해야 가능함. 계정과목을 분류하는 내용에 대하여는 심하게 고민하지 말자. 접대비/자산부채를 결정하는 큰 금액들은 누락되지 않도록 조심하자. 2)결산프로세스 준비절차 - 자료요청/반드시 직전년도 결산 내용 확인이 필요 함 -회계기간  법인세 기간설정, 감가상각기간 영향 조정, 전표 반영여부 영향 **기간이 짧게 남는 경우 회계 기간 설정이 틀릴 경우 세액이 다르게 나오므로 조심해야 함.  새로 설립한 법인의 경우 조심 해야 한다.  **특히 부가세 신고시에 설립기간을 당겨오면 절대로 안되고, 원래 기간에 맞춰서 진행하지 않으면 제대로 회계기간에 맞춰 불러오지 않는다. **개인은 회계기간이 설정되지 않지만 법인은 설립시기가 있으므로 조정할 수 있는 기간이 있으니 실수하지 않도록 조심할 것. **등기부등본에 회사의 성립 시기가 정확하게 있으므로 꼭 별도로 체크 할 것. -주주명부 주식변동사항명세서 확인 **주식의 변동은 통보를 하지 않을 수 있으므로 주주명부를 받아서 정리 해야 함. 증권거래세 등을 신고하면 자료가 있지만 없는 경우가 있으니 주의. **변동을 반영하지 않으면 가산세가 발생하므로 별도 검증이 필요. -통장 당해연도 해지 통장 확인, 직전년도잔액 확인 **해지한 통장이 있어 누락이 될 수도 있고, 잔액이 틀릴 수 있으므로 실제 거래내역과 잔액을 확인 해야한다. -이자 이자배당 확인/소액부 징수 확인 **15%이자소득 원천징수가 있으므로 원천징수전 금액 확인. 지방소득세도 10%원천징수 하므로 별도로 금액 확인이 필요 하다.  기납부세액공제 이자수익 계상 - 지방소득세 확인 필요 -외상잔액 직전년도 자료를 통해 거래 형태에 대한 이해 외상대 잔액 자료 확인 **외상대를 별도로 상계하는 경우가 있으므로(매입, 매출 거래처가 같을 경우)별도 확인 필요. 직전년도 거래 내역을 확인 해줘야 함. **외상대 거래내역 요청하기(미리 요청해서 업무 시간 리스크 줄이기) **회사 외상대 정리 규모에 따라서 잔액으로 맞출지 거래처로 맞출지 기준을 정하고, 정한 다음 잔액을 정리하여 피드백 받기 **외상대 잔액 명세서, 거래처별 잔액 내역서 등을 받아서 정리하기(가능한 업체의 경우) **외상대가 마이너스 생기는 경우 경비가 이중으로 처리 되었을 수 있으므로 주의 해야함. -차입금 차입금 및 대여 리스 팩토링 확인, 총액법으로 맞추기 **원리금 내역서로 잔액 꼭 맞춰야 하며, 절대로 틀리면 안 됨. 여신내역과 맞아야하는데 재무제표와 틀리면 제일 문제 됨. 차입금 내역서를 맞출시 통장 해지 내역, 혹은 잔액을 맞추는데 도움이 됨. **원리금이 이자비용에 포함 되어 있는 경우 세무조정사항에 산입/불산입 되는 내용이므로 섞이지 않도록 주의   
힌동이언니 · 2023-12-03
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항해단4기
사업장 가입 / 취득 신고서 작성 및 업무요령   1. 인건비 신고 가이드 라인 전송 -> 정규직 2. 인적사항/ 입사일 / 급여정보 수령 3. 사원등록 4. 기준소득월액 결정 5. 사업장 등록 6. 사업장 가입 신고서 작성 (최초) 7. 사업장 가입 자격 취득 신고서    4대보험 사무대행 개요 1. 사업장 신규적용 : 사업장 적용 신고서, 직장 가입 자격 취득 신고서(피부양자 있을 경우 같이 신고) 2. 사업장 변경 신고 : 사업장 변경 신고 3. 사업장 탈퇴 신고 : 사업장 탈퇴 신고서, 직장 가입 자격상실 신고서 4. 직원이 입사시 : 직장 가입 자격 취득 신고서(피부양자가 있을 시  반드시 동시 신고) 5. 직원이 퇴사시 : 직장 가입 자격 상실 신고서 6. 가족을 피부양자로 등재하고자 하는 경우 : 피부양자 자격 취득, 상실 신고서 7. 직원의 보수가 변경된 경우 : 직장 가입자 보수월액 변경 신청서  8. 연말정산용 전년도 보수총액을 신고하고자 하는 경우 : 직장 가입자 보수 총액 통보서(연말 정산 시 공단으로부터 교부 받아 작성하여 제출) 9. 보험료를 자동이체 하고자 하는 경우 : 사업장 계좌 자동이체 신청서 또는 사업장 신용카드 자동이체 신청서    주말 이틀 동안 출근 하고 강의 듣는 것이 쉽지 않지만 오늘도 힘을 내서 화이팅 합니다  이제 일주일 남앗는데 남은 기간 까지 실패 하지 않도록 모두 최선을 다했으면 좋ㅅ겟습니다  아자 아자 화이팅 !!!!!!!!!!!!!    
세린이112 · 2023-12-03
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[항해단4기] 수임동의 방법
오늘은 기초강의 복습을 하였습니다.   수임동의 방법   수임동의는 우선 세무사무실에서 진행하는 방법과 위임사업자가 하는 방법이 있습니다.   세무사사무실에서 진행하는 방법은 위임자 신분증, 담당자 신분증, 신청서를 업로드하는 방식으로 진행되는데 신청서 양식을 잘 맞춰서 작성하지 않으면 반려처리되니 주의하여야 합니다.   위임사업장에서 진행하는 방법은 세무대리인이 우선 홈택스에서 수임신청을 하고 해당사업장이 공인인증서로 인증받은 형태로 로그인을 하여 수임동의를 하면 되겠습니다.   수임동의시 주의해야할 점   사업자 형태는 비사업자 개인사업자 법인사업자 형태로 나뉘는데 수임동의를 할때 타소득포함해서 하는 수임동의가 일반적입니다.   개인사업장의 타소득포함으로 수임동의를 받으면 사업장 대표의 주민번호와 그 해당사업장을 수임동의 한것으로 대표자 개인의 소득까지 모두 조회 할 수 있습니다.   법인의 경우는 대표와 법인은 별개이기때문에 타소득포함으로 수임동의를 받을 수가 없습니다.   그러므로 대표의 수임동의도 진행한다면 법인 사업자번호로 수임동의를 진행하고 개인 주민번호로 수임동의를 한번더 진행해 별개로 수임해야함을 잊지 말아야합니다.
와구와구 · 2023-12-03
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