종합소득세 신고시

안녕하세요 항상 질문 답변해주셔서 감사합니다   복식부기의무자 전제 개인사업장 + 프리랜서 소득 두가지 있을때 종합소득세 신고하는 경우 개인사업장은 복식부기로 장부 작성해서 신고하고 프리랜서 소득은 추계로 신고 할 시 추계부분 가산세가 나오는게 맞을까요?  

매입자입장에서 세금계산서 지연수취

메출자는 세금계산서를 다음달10일까지 발급해야한다고 배웠는데요,   강의 7분경에 지연수령(유형1)에는 공급시기가 속하는 과세기간 확정신고 전까지만 발급받으면 인정해주는거같은데   메출자만 10일 이후 발행시 가산세가 나오는거고 매입자는 확정신고전까지만 매입세금계산서를 발급받으면 작성일자가 어떻던간에 가산세도 없고 공제도 전액 다 받을 수 있는걸까요?

구글로부터 받은 수익(영세율 첨부서류 제출)

안녕하세요! 항상 수업 잘 듣고 있습니다:)   구글로부터 받는 수익에 대해 영세율 첨부서류 제출해야하고 납세자에게 자료 요청을 해야 한다고 했는데 다음과같이 궁금합니다.   1. 구글 애드센스 정산내역서랑 외화입금내역서 이 두가지를 납세자에게 자료 요청하면 되나요? 2. 강의에서 보여준것과 같이 부가가치세 신고 시 외화획득명세서, 영세율 매출명세서 그리고 영세율첨부서류제출명세서 3가지만 제출하면 되나요?

오늘도 한 걸음! 법인세 강의 후기 9

오늘도 <탄탄 법인세 신고 마스터> 강의를 수강했습니다. 처음에는 법인세 신고 순서와 서식 작성법을 알려주는 단순한 강의일 거라 생각했는데, 각 서식을 '왜' 작성하고 '무엇'을 위한 것인지 그 이유까지 깊이있게 짚어주셨습니다. 평소에 깊게 생각해보지 못했던 디테일한 부분까지 짚어주셔서 너무나도 유익했습니다! 그리고 세무사님께서 실제로 사용하시는 정리 양식 표까지 강의 자료로 아낌없이 공개해주셔서 저도 앞으로 업무할 때 활용해보려고 합니다. 오늘 6월 말 법인세 신고를 마무리하고 퇴근했는데요. 그동안 꼼꼼과 탄탄 법인세 강의를 통해 배운 내용들을 실무에 직접 적용해보니 배움의 뿌듯함도 생기고 확실히 전보다 일에 자신감이 붙었습니다. 늦은 시간이지만 오늘도 한 걸음 더 성장하며 하루를 마무리합니다~~!

미용업 영업권(권리금) 받은 경우 기타소득으로 신고

안녕하세요 항상 답변해주셔서 감사합니다   영업권(권리금) 받은 경우 매도자가 매수자에게 기타소득으로 신고하면 원천징수 제외된 금액을 받으니 서로 딜해서 원천징수 신고를 안한다는 거래처 사장님도 있었습니다. 이렇게 되면 양수자에게 원천징수관련 가산세와 영업권 관련 비용 인정 부인되는게 맞나요?

겸영사업자 면세사업장현황신고

안녕하세요! 항상 답변해주셔서 감사합니다   겸영사업자가 부가가치세 확정신고 하면 면세사업장현황신고는 안해도 되지 않나요?

부동산임대업 주의할 점 : 면세전용 (오피스텔)

안녕하세요 항상 답변해 주셔서 감사합니다   이런 질문도 해도 될지 모르겠습니다..   부동산임대업에서 면세전용의 경우 오피스텔을 예시로 말씀해 주셨는데, 대부분의 오피스텔이 비주거용으로 상가로 등록하고 수분양비 환급받고 실제로는 주거임대로 많이 하던데.. 보니까 해당 오피스텔 단지(영종도)가 다 그렇게 하고 있더라고요..   세무서에서도 알고 있을거라고 생각이 드는데 워낙 작은 동내라 인건비도 안나와서 그냥 넘어가는건가요..?

하수급인관리번호에대해 궁금한게 있습니다!

올해 설립된 건설업(전기공사) 신생법인입니다 저희회사가 지금 공사진행건들이 다 2천만원미만이고 대표님이나 영업상무님이 기존에 알고계시던 거래처로 공사를 받아서 짧게는 일주일, 길어도 한달?정도 공사만 진행하고 있습니다 6,7월에 일용직이 있었는데 고용산재를 저희회사 본사로 신고를 했습니다 알아보니 저희가 하도급이면 원도급에서 부여받은 하수급인관리번호가 있을거라고 그걸 받아서 수정신고를 해야한다고하는데 원도급에서 하수급인관리번호를 모른다고 하시는데.. 이럴경우엔 어떻게 해야하나요 .. ㅠㅠ ? 

와패스 환불 부탁드립니다

24시간 무료체험 때에 구독 취소한줄 알았는데 안됐어요 환불 부탁드립니다.

오늘도 한 걸음! 법인세 강의 후기 8

가결산 강의를 모두 수강한 후 이어서 <탄탄 법인세 신고 마스터> 강의를 들었습니다. 이번에는 탄탄한 법인세 신고 순서 5단계 중 2단계인 법인세 서식과 관련된 세무조정에 대해 공부했습니다. 원천납부세액명세서 서식을 작성하고 세무조정에서 끝내는 것이 아니라, 반드시 검증까지 거쳐야 한다는 실무적인 꿀팁을 배웠습니다. 제가 현재 담당하고 있는 업체 중 건설업이 꽤 있는데요. 수입금액조정명세서 서식 사례 연습에서 건설업 공사 매출을 다뤄주신 부분이 저에게 많은 도움이 됐습니다. 특히 발생 원인을 3가지(진행률 계산 차이, 중소기업 특례 적용, 수탁자 판매 완료)로 나누어 다양하게 설명해주신 덕분에 해당 서식에 대해 더 잘 이해할 수 있었습니다. 오늘 법인세 서식에 대해 공부하다 보니 이론 공부를 병행하면 시너지 효과가 훨씬 더 클것 같다는 생각이 들었습니다. 상대적으로 여유로운 하반기를 활용해 실력을 더욱 탄탄하게 다져보려고 합니다. 오늘도 와캠퍼스 강의 덕분에 한 걸음 더 성장했습니다. 감사합니다~!

탄탄한 법인세 신고순서_2단계 세무조정 1

[법인세 신고순서 및 세무조정] 2단계 세무조정 : 법인세 서식 원천납부세액(10호) 수입금액조정(16호) 조정후수입금액(17호) 임대보증금등 간주익금)18호) 가지급금등 인정이자(19호) 감가상각비조정(20호) 강의를 한번에 다 알아 들을 수는 없지만 김민호세무사님이 법인세 서식과 조정을 사례연습에서  실제 명세서에 금액을 넣으면서 작성, 검증하는 과정에서 다시 한번 언급해주셔서 반복학습도 되고,   가끔 소득금액조정합계표 작성시 소득처분이 헷갈릴 때도 있는데 그것도 잘 설명해 주셔서 이해가 되고 있습니다.   특히, 가지급금인정이자 계산시 당좌대출이자율을 선택하면  3개 사업연도 동안 적용을 해야한다는 것을 알고는 있지만 실제사례에서 그렇지 않았을 때 해명자료제출안내문 나온 것을 보여주셔서 기본에 충실해야겠다고 또 한번 느겼습니다. 가중평균차입금이자율로는 신고한 적이 없었는데 오늘 강의로 당좌대출이자율과 차이점도 자세히 알게 되었습니다.   가지급금인정이자명세서가 오늘 공부한 것중 머리에 맴돌아서 좀 적어봤습니다.  

복지관에 기부물품 전달시

안녕하세요 유통회사가 일부 물품을 복지관에 기부물품으로 기부하고 후원품영수증을 받는경우가 종종 있던데   유통회사는 기부물품은 부가세매입공제를 받은 상태에서 복지관에 기부했을때  이런것들이 간주공급인가요?   세금계산서는 발행할 필요없이 부가세신고서에만 반영하면 되고, 금액은 시가로 측정하면 되는걸까요?