법인카드 취소건 분개 및 부가세신고,

작년에 거래됐던 카드매입을 올해초에 상품품절로 취소했어요.​작년에 카드를 9월에 결제한건데ㅜㅜ위하고는 거래취소를 하게되면 작년 신용카드탭에 불러와지더라고요​(2024년 기수 선택 후 신용카드 탭에 들어가보면 작년 거래매입취소로 마이너스금액이 불러와짐)​이럴경우 부가세 수정신고 라던지 마이너스 전표는 어떻게 작성해야하는지요ㅜ

질문드립니다

안녕하세요 선생님      손익계산서, 이익잉여금, 재무상태표 부르는 작업을  가수금을 주임종단기채권으로 바꾸는 작업하고 난 후에 최초로 해도 괜찮은가요?     강의를 듣다보니 중간 중간 손익계산서/이잉/재무상태표를 계속 다시 불러오는데 이 과정을 제일 마지막에 한번만 해도 되는지 궁금합니다.       

무면허 건설업 근로자신고

안녕하세요!   건설업은 처음해보는 세무대리인입니다.    대상 업체는 면허없이 소규모로 미장을 하는 업체로 24년도는 별도로 인건비 신고를 하지 않았다고 합니다.    질문 사항은 다음과 같습니다.    1. 실무상 이렇게 인건비 신고를 하지 않는 경우가 빈번해 보이는데 별다른 패널티가 발생하지 않을까요?   2. 이제 인건비 신고를 정상적으로 진행하려고 하는데 직접발주 받는 현장은 없고 모든 현장은 하도급형태로 진행됩니다. 하도급의 경우 근로내용확인신고와 보험료 납부는 원청에서 진행되는게 맞을까요?   3. 다수의 현장에서 근로한 날의 합이 8일을 넘어가는 경우 본사주소로 사업장성립신고 후 매월 국민연금과 건강보험에 대해서 저희 사업장에서 취득, 상실 신고를 하는게 맞는 걸까요?   4. 일정한 크루를 구성해서 업무를 진행한다고 했을때 조공과 기공분들은 상용직 형태로 고용해서 업무를 처리하는 방법은 잘못된 처리일까요?   처음이라 개념도 안잡히고 용어도 혼란스럽고 막막합니다.    끝으로 좋은 강의 감사합니다. 

자금흐름예측보고서 보고시점은 언제인가요?

안녕하세요. 책과 영상보면서 공부하고 있는 초보입니다.   자금흐름예측보고서 관련 질문입니다. 미래를 예측하여 자금예측부분을 작성하고, 해당기간이 지난후, 과거를 보고 실제자금 부분을 작성한다고 이해했습니다.   이 보고서가 대표에게 보고하는 시점은 언제가 되는 것인지요?   해당분기 시작전에 미래 부분 작성후 보고하고, 해당분기가 지난 후, 실제 자금과 차이 분석 부분을 작성 후 재보고 하는 것인지요?   감사합니다. 

연멀정산 부양가족 의료비 공제

안녕하세요    위하고 연말정산 자료입력에 의료비탭에 의료비 공제 대상자-본인등 해당여부 o/x 선택하는거요   본인 이외에는 다 x가 맞나요? 아님 부양가족 기본공제 받는 사람들까지 o인가요?

통신비 관련 질문

    안녕하세요 선생님 5:44분정도 강의를 듣다보니  매입매출전표에 들어온대로 기입된 전표에 대해서는 계정과목 수정하면 안된다고 하셨는데요 (사실 조금 잘 이해가 안되는 부분입니다. 계정과목 수정하시면 안된다고 하시면서 마지막에는 고칠수 있다고 하시는거 같아서요. 정확히 뭘 수정하면 안되는지 한번 더 답변 부탁드립니다)     거래처 회사에서 통신비가 세금계산서와 신용카드로 이중으로 들어오는 곳이 있어서 통신비를 추가로 잡아주고 세금계산서 미지급금을 추가로 더 잡아주는 곳이 있거든요.   전임자가 이렇게 해와서 저도 이렇게 처리중인데 혹시 문제가 있을까요? 

마지막 홈텍스 신용카드나 현금영수증 크로스 체크 문의

마지막에 홈텍스에서 조회된 신용카드나 현금영수증을 분기별로 마지막날 매출입력 하는방법 알려주셨는데 거래처를 카드매출로 한꺼번에 매출을 입력하였을시 미수금은 어떻게 맞추나요..? 

38강 불공제 항목 삭제후 일반전표 입력할시 궁금

신용카드 사용액이나 현금영수증 사용액 같은경우 불공제 일 경우엔 매입매출전표 삭제 후 일반전표에 입력하라고 말씀해주셨는데 또 바로 차량 구매한건 삭제를 안하고 유형을 불공으로 변경 하더라구요 어떤건 불공을 선택하고 어떤건 삭제 후 일반전표 입력하는 그 기준이 궁금합니다 

법인 결산 ㅡ 한국전력공사 차액분 정리

 안녕하세요   제가 몰라서 문의 드립니다  한국전력  전기료에 대한것 입니다 한국전력  상담사분께 문의했는데  알아서 차액 처리하라는 식이라서 도무지  길을 잡지 못 하고 있어요   저희 회사는 태양광설치가 되어있어서 매달 한전에서 매출계산서 발행하라고 카톡으로 와요.    예시)공급가 200,000원 세액 20,000원  이렇게 하다보니 예시) 한전 계산서 발행 금액(매입) 480,0000 출금액 320,000원    보통은 전력기금으로 계산서보다 출금금액이 큰데 태양광이 있어서 이렇게 매입계산산서(한전발행) 보다 출금 금액이 적으면 어떻게 마무리를 지어야 할까요?  20년부터 전임자분들도 상계체리(대체전표작성X) 그대로 잔액이 남아서 천만원이 넘어요   그동안 결산 어떻게 했는지 알수가 없네요ㅜㅜ 인수인계 받지 못하고 지금 맨땅에 헤딩하듯 인터넷 사례 찾아보며 20년부터 계속 수정 수정 하고 있는데 이게 맞는건지 알수가 없네요ㅠ 제가 시행착오 겪으며 오늘까지 21년까지 정리한게 대체전표 등록   차)전력비 차액금액 대) 미지급금 차액금액   이렇게 해서 잔액 0 으로 만들고 있습니다 이게 맞을까요? 너무 광범위라 단위절삭도 (1원~9원)무시하고 오로지 출금 금액 - 계산서 발행 금액 = 차액 이런식으로 하고 있습니다 이렇게 해도 되는걸까요? 심지어 고지서 전력기금과 제가 계산하는 차액과 차이가 있어요ㅜㅜ 저희 세무사사무실 담당자분께 문의하니 제가 알아서 처리하고 어떻게 처리했다 말을 해주는거라는 답답한 말만 합니다ㅜㅜ 제가 알면 문의도 안했겠지요ㅜㅜ 보통 세무사실에서는  어떻게 처리 하시나요?

소득자료명세서에 원천징수할 소득세액 질문입니다.

소득자료명세서에 원천징수할 소득세액 질문입니다.   상여 4,809,836원 적고 원천징수 소득세액을 얼마로 적어야 될까요?

상실신고서,탈퇴신고서 의제가입기간 1년 후

안녕하세요. 수업듣다가 궁금한 내용이 있어서 질문드립니다. 탈퇴신고서 작성시, 연금 건강만 해당하게 되고 고용 산재는 의제가입기간 때문에 체크접수해도 제출이 안된다고 하셨는데 그러면 실무에서 업장의 탈퇴신고서 작성해서 제출하게 된 경우 1년 후에 소멸신고서를 따로 또 제출해야되나요?  

안녕하세요 혹시 장애인의료비는 따로 수입을 잡아야 하나요?

안녕하세요 혹시 장애인의료비는 따로 수입을 잡아야 하나요?