안녕하세요 수강자님:)
루틴 업무에 대한 설명을 드리는 내용이였습니다.
월~금요일까지 근무한다고 가정했을때,
1월을 기준으로 설명드리면

1영업일은 2일
2영업일은 3일
3영업일은 4일
4영업일은 5일
5영업일은 8일이 됩니다.

참고로 말씀드리면, 4주차에는 담당부서(매출과 매입)가 마감 작업을 정리하고,
익월(다음달) 1주차에는 경리회계 부서의 검토와 확정을 타부서 실적과 자금을 크로스 체크하면서
정리하신다고 이해하시면 됩니다

감사합니다 이해됬어요~

지혜님 강의 보시다 궁금하신 점은 항상 질문해주세요.
수강하시는 분 입장에서 가능한 알려드리려 노력했는데, 그럼에도 문의점이 생기실 수 있으니
언제든지 회신 드릴 준비가 되어 있습니다 :)

답변 >
은행이 2곳이 있을 수 있지요!!
그렇다면, 방법은 2개 있습니다.
1. 원화를 외화로 환전한 환율로만 평가 : 원화 환전 환율 – 외상매입금 계상 환율
당일에 송금하신다면 이 방법을 적용하면 외화 송금하는 계좌는 입금 뒤, 환율 평가 없이 바로 송금만 되는 창구 역할이라고 생각하시면 될 꺼 같습니다. 그래서 외화 통장에서 발생되는 환율은 무시하는 방법이 있고요.
2. 원화를 외화로 환전한 환율로 평가 : 외환차손익으로 계상
외화로 입금 시 평가되는 환율은 타은행 입금으로 인한 은행내 평가 환율이니 회사에 영향이 없고,
거래처로 송금 시 적용되는 환율 - 외상매입금 계상 환율 = 외환차손익으로 대응

당일 환전해서 송금하는 건 spot거래로 생각하시고 외환거래소 환율은 반영하지 않는게 덜 복잡하십니다.
기준 환율을 원화 환전 환율로 보시는 게 맞습니다.


우왁!! 1번 질문이 벌써~~

강의 수강 하신 분의 질문이 굉장히 실무적이라 또 한번 기쁘네요;;

안녕하세요. 이유순캡틴입니다.


질문에 답을 드리자면,

먼저 가->나->다로 진행하신다고 하셨는데, 이걸 이렇게 하는 방법도 검토하시는건 어떨까요?
-------------------------------------------

제안) 은행에 가서 (가)에서 바로 환전 후, 거래처 송금!

*이때, 은행에 송금 의뢰서 제출이 별도로 필요하지만, 이게 더 편리하십니다.


왜냐하면, 전표 정리는 송금 영수증 상 환전 환율만 반영하면 되거든요.



: 원화 통장-> 거래처 송금

1. 전표 입력 시, 환전 환율과 외상 매입금 계상 환율과의 차이를 환율 차손익 처리

*당일에 환전 후 송금하는 spot거래는 환전 영수증상의 환율이 기준

-------------------------------------------

만약, 가->나->다로 진행하셨다면,

가능한 당일에 송금 진행을 하시는 경우는 제가 제안 드린 내용의 전표 입력 + 통장 이체 입력만 반영하면 됩니다,


그런데 당일이 아닌 환전 후, 며칠 뒤에 송금을 하게 된다면 이렇게 처리합니다.



1. 원화 통장 -> 외화 통장 환전 환율 반영

전표 입력 시, 원화->외화 이체 시 환전한 환율 반영해서 자금 이동 입력

2. 외화 통장-> 거래처 송금 시 재정 환율 반영(송금일 기준 환율)

전표입력 시, 외화 통장 입금 환율과 송금일 재정 환율과의 차이와

외상 매입금 계상 환율과 송금일 재정 환율과의 차이 모두 외환차손익으로 계산


실무 중심으로 생각하자면, 첫번째 진행이 더 효율적이라고 생각합니다.

사실, 전자와 후자의 금액을 계산해 보시면, 1~2일 정도의 환율 차이가 크게 나지 않는다는 전제라면 그리 차이나는 금액이 아니거든요.

혹시 업무 방식을 개선할 수 있는 상황이시라면, 저는 상사 보고 후, 원화에서 바로 출금 진행하더라도 환전 영수증과 관련 내역이 있기 때문에 문제 없이 진행 될 수 있다고 생각합니다.

제가 2번째 강의로 준비 중인 외화 강의에서 환율과 차손익에 대해 실무 버젼으로 설명하고 있으니 나중에 수강 해 주세요!

제가 질문 요지를 잘 파악하진 못했지만, 실무자로서 한말씀 드리자면..
쉽게 처리하려면 송금신청 시에 외화계좌에서 모자란 금액만큼 원화에서 바로 환전송금되도록 하면 됩니다. 나 은행 원화 통장이 있으면 가에서 나로 원화 이체하고 나 은행에서 외화송금신청할때 출금대상 통장 지정할때 원화외화 한번에 지정해주면 됩니다. 어차피 같은 은행, 국내지점으로의 송금이 아니라면 송금수수료가 붙기 때문에 원화, 외화계좌 모두 출금지정해야합니다. 그렇지 않더라도 송금신청금액이 잔액보다 크면, 외화계좌 아닌 다른 계좌도 지정할 수 있습니다. 이렇게 하면 환율은 원화로 외화 살때 환율과 외화 송금시 환율, 두장의 영수증으로 나올겁니다.
송금액이 그리 크지 않다면 실시간 환차손보다 외화 송금 수수료가 더 부담스러울 것이니, 송금은 어쨌든 한 계좌에서 하는 걸 추천합니다.