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강사답변

안녕하세요. 실무에서 궁금한 내용 질문 드립니다. 수출을 해서 수출실적명세서에 반영하여 부가세 신고를 했었는데요. 불량이 발생하여 반품을 받았습니다. 수입신고필증으로요. 그리고 대체품을 무상으로 보내주었는데요. 수출신고필증 gn이 아니고, 인보이스로 무상으로 보내는 경우인데 별도의 회계처리나 수출실적명세서에 반영하지 않아도 되는게 맞나요? 매출이 아니고 불량으로 인한 대체품이니까 부가세신고 대상이 아니라고 하는거 같은데요... 어떤분은 수출신고를 하되 수입금액제외로 신고하면 된다고 하시고... 어떤 방법이 맞는 것인지 궁금합니다.

과장되보자 · 2023-09-01

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강사답변

쇼핑몰 전문 세무사의 금쪽 상담소 / 염정희 세무사

강사답변 질문드립니다!

안녕하세요 세무사님 :) 쇼핑몰 유형을 공부하다 강의에 나온 유형 외에 최근, 리셀상품을 대상으로 하는 쇼핑몰이 늘고 있다는 것을 알게 되었습니다! 개인간의 거래이기 때문에 부가세불공제는 이해를 했는데 "그럼? 비용처리는?! 종합소득세는 어떻게 하지?!" 라는 궁금증이 생겼습니다. 그래서 리셀쇼핑몰과 관련된 강의도 추가적으로 나올지 궁금하여 조심스럽게 질문을 남겨봅니다 ㅎㅎ 좋은 강의 찍어주셔서 감사합니다(__)

사소 · 2023-08-29

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강사답변

강사답변 매출 과다 법인세 수정 신고하는 방법

안녕하세요. 제가 맡고 있는 법인 업체에서 22년도 말에 선수금으로 안잡고 자산으로 잡아놓아서 매출신고가 들어갔는데요. 23년 초에 그 건에 대한 세금계산서가 발행이 되어서 이중매출로 잡히게 되었습니다. 업체에서 수정신고를 해달라고 연락이 왔는데, 소득금액조정합계표 및 회계처리를 어떻게 해야할지 몰라서 이렇게 질문 남깁니다. 미리 답변 감사합니다.

영혼의별 · 2023-08-23

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강사답변

아무나 못하는 부동산 매매업 / 김지우 캡틴

강사답변 주택신축판매업자 소득세 신고 질문

주택신축판매업(건설업,개인)에 관한 질문입니다 상황 토지를 가진 토지주인이 그 위에 주택을 지어 판매하는 경우로서 주택신축판매업자로 진행하려고 함 신고시 (토지와 주택을 함께 매매한 경우) 1.토지 등 매매차익 예정신고를 하여야 하나요!? 2.주택신축판매업자면 사업에 관한 판매이므로 양도소득세 신고와 별개로(안하고) 토지와 주택 건설 부분 기장 후 해당 주택(제품)을 판매하는 형태로 소득세 신고하는 것이 아닌지요? 3.18강의 강의는 건설업자(주택신축판매업자)가 아닌 부동산매매업자에 관한 설명인지요!?

보노보노 · 2023-08-22

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일반답변

일반답변 수입 거래 분개하는 법

안녕하세요. 수입 거래 분개때문에 이렇게 질문 남깁니다. 거래처에서 수입신고필증을 받아서 분개를 하려고 하는데요. 선적일자를 알 수 없을때 환율은 어떤 날짜를 보고 파악하나요? 입항일? 수리일자? 그리고 59번 가산금액은 계산할 때 고려하지 않아도 되나요? 또 분개 후 거래처 걸어줄때는 계정과목별 어떤 거래처로 걸어주나요? 통상적으로. 공부해서 자신만의 스타일을 만들어나가라고 해서 혼자 해보려고 하니 많은 어려움이 있네요. 미리 답변 감사합니다!

영혼의별 · 2023-08-22

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강사답변

병의원 기장업무의 핵심! 매출을 잡아라 / 신효진 세무사

강사답변 간병비에 대해 병원이 현금영수증 발급 의무가 있는지

세무사님, 요양병원에서 진료비(본인부담금, 비급여진료비등)와 간병비를 별도로 수납받는 경우에, 간병비에 대해서 병원이 현금영수증을 발급해야 할 의무가 있는지 궁금합니다. 요양병원은 보호자로부터 간병비를 수납받아서, 간병인(또는 간병인협회)에게 전달만 해주고 있는 상황을 경우입니다. 세무사님 강의 열심히 듣다보니, 이 질문에 대한 명쾌한 답도 아실 것 같다는 생각에 용기내어 질문드립니다..

kimdohee78 · 2023-08-19

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강사답변

쇼핑몰 전문 세무사의 금쪽 상담소 / 염정희 세무사

강사답변 매출집계에 대해서 질문이 있습니다

안녕하세요 세무사님. 항상 좋은 강의 제공해주셔서 감사합니다. 다름이 아니라 매출 집계에 대한 강의를 해주신부분에 대해서 궁금한점이 있어서 질문드립니다. 강의 도중에 매출액을 집계할 때, 홈택스와 사이트 기준 매출액에서 선택할 때 한 가지로 기준을 정해서 동일하게 진행해주셔야 한다고 말씀해주셨습니다. 여기서 동일한 기준으로 매출액을 잡아야 한다는건 Q1. 신용카드, 현금영수증, 기타 등의 매출 금액을 집계할때 동일한 기준으로 잡으라고 하신건가요? Q2. 아니면 이번 부가가치세 신고 시에 신용카드를 홈택스 기준으로 했으면 다음 부가가치세 신고할 때에도 신용카드는 홈택스 기준으로 쭉 유지해야한다고 말씀해주신건가요? (다음 부가가치세 신고 시에도 동일하지 않은 매출액 기준으로 잡아도 되는건지 궁금합니다) 감사합니다.

드웨인준 · 2023-08-18

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강사답변

연봉을 2배 올리는 업종별 맞춤세무 기장실무 / 김조겸 세무사

강사답변 양도세 계산시 매매와 출자의 차이

안녕하세요! 양도세 신고는 말그대로 세무사님꼐서 알려주신적이 없어서 ㅎㅎ 보면서 공부중입니다. 몇번 다시봤는데 제가 이해한게 맞는지 궁금해서 질문남깁니다. ㅎㅎ A->B 에게 액면가로 비상장 주식을 양도를 하는경우 매매와 출자의 의미가 살짝 헷갈려서 질문드려요. 강의내용에서 -양도가액 : 10,000,000 (매매) -취득가액 : 10,000,000 (출자) 여기서.. A-> B에게 매매를 했다. B가 양도받은 주식이(취득) 이 회사에서 출자된(자본금) 주식이였다..? 이말인 건가요?

캡틴 김성호 캡틴 · 2023-08-17

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강사답변

쇼핑몰 전문 세무사의 금쪽 상담소 / 염정희 세무사

강사답변 부가세 예상액 안내 관련 질문입니다.

안녕하세요. 궁금한 점이 있어 문의드립니다! 실무상 주의할 점으로 1. 부가세 예상액 안내 매출 집계를 위해 매출 10% 통장적입을 권한다고 말씀하셨는데 이 부분이 이해가 잘 안가서요. 매출 통장을 하나 만들어 따로 관리하라는 말씀이실까요?!

사하라 · 2023-08-17

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기장할 때 꼭 알아야 할 2023 개정세법 / 염정희 세무사

강사답변 통합고용세액공제 질문입니다.

안녕하세요 세무사님 개정세법 일목요연하게 잘 정리해주셔서 유익하게 듣고 있습니다. 드리고 싶은 질문이 있는데, 통합고용세액 공제 관련해서요 23년에 수도권의 중소기업에서 청년을 비정규직으로 채용, 24년도 기중에 정규직으로 전환을 한다면 23년 귀속 법인세 신고시에는 공제 X 24년 세액공제 1,450만원 + 정규직 전환 추가공제 1,300만 원 25년 1,450만 원 26년 1,450만 원 이렇게 공제액을 계산하는 것이 맞을까요? 인원이 줄어들지 않고, 정규직 전환 후 2년내에 근로관계가 종료되지 않는다는 가정하에서요.

핵심인재 · 2023-08-15

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