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강사답변

법인세등계상

Lv.1 dyodyo · 2023-10-16
조회수 993
관련 강의 : 초보자도 간단히! 단숨에! 배우는 법인조정 노하우 / 신효진 세무사 [ 강의 바로가기 ]
수강 챕터 : 31. 법인세과세표준 및 세액신고서
법인세등계상할때 결산분개랑 손익분개 추가한거 지우고 다시 결산분개추가하고, 손익분개 추가해서 재무재표  결산자료입력-> 제조-> 손익-> 이익잉여금-> 재무상태표 순으로 불러와야하나요??
·
3개의 답글
강사답글 캡틴 신효진 세무사 · 2023-10-16
결산분개로 보통 기말재고, 감가상각비 분개하실텐데
기말재고, 감가상각비는 변동하지 않아요. 그대로 두시구요.
법인세등 회계처리하시고 손익마감(이익잉여금-전표추가)하시고 재무제표 순서대로 불러와주세요.

그리고 소득금액조정합계표및명세서에서 법인세등 계상한것 손금불산입(기타사외유출)처리해주세요~
그리고 세액조정계산서 다시 불러오면됩니다~
Lv.1 dyodyo · 2023-10-16
그러면 결산분개는 그대로 두고, 손익분개(이익잉여금-전표추가)한거 삭제하고 다시 손익분개 추가하면 되는걸까요? 헷갈려가지구요 ㅠ
강사답글 캡틴 신효진 세무사 · 2023-10-17
결산분개는 변동이 없으니 그대로 두고 법인세등 계상했으니 손익분개 전표추가 다시! 맞습니다.