세무사님께서 강의 속에서 나만의 경쟁력을 쌓는 시간이다.

프로그램, 도구에 자신의 한계를 제한하지 말라고 하셨는데

 

어제 단톡방에서 세무사무원 오빠가 환급 빨리 들어왔다고 이야기했는데 영세율 조기환급이라서 일찍 들어온 것 아닐까 유추하는 것은 성공했지만 일자를 틀렸을 때 디테일하게 공부하지 못했다는 반성을 하게 됐어요. 동시에 김현주 세무사님의 이 말씀이 떠올랐어요.

 

최근에 챗GPT가 열풍이 불면서 이걸 세무업에도 적용시킬 수 있지 않을까? 기술적인, 방법적인 것을 생각할 때 한 캡틴께서 본질적인 부분과 비본질적인 부분을 구분해야한다고 말씀해주셨을 때 맞아 세법을 공부해야지 마음이 조급해져서 기술만 바랬구나싶었는데 이번 기회에 디테일적인 부분을 놓치고 있었다는 것을 깨달아서 더 세심하게 공부하기로 했어요🙋🏻‍♀️

 

언젠가 누가 나에게 너의 일의 효율성과 정확성을 높이는 도구가 뭐냐고 물었을 때 어떠한 양식이나 프로그램이 아닌 당당하게 세법이라고 말할 수 있는 사람이 되고 싶어요🙌

드디어! 항해단1기 마지막날. 마지막날까지 강의를 듣고 있는 내가 대단하다(!) 칭찬해주고 싶고, 이번 챌린지를 통해 꾸준히- 강의를 들을 수 있어서 너무 좋았다. 사실 혼자서는 매일 잘 듣기가 정말 힘들었는데 듣고 싶었던 강의를 하나 완강하고, 두번째 강의까지! 이번주 주말까지 들으면 끝낼 수 있을 것 같다.

강의가 좋은것은 당연! 여러가지 팁도 얻었고 알고 있는 것은 더 기억하고 새롭게 알게된 것은 업무에 적용할 수 있도록 도움이 되었다.

항해단 2기도 계속 진행된다면 참여하고 싶고 앞으로도 꾸준히- 천천히 내 속도로 꾸준히 성장할 수 있도록 와캠퍼스도 계속 이용할 생각이다.

듣고 싶은 강의가 정말 많은데 혼자서는 강의듣기가 쉽지 않아서 챌린지를 계속 진행해주셨으면 하는 바람이 있다.ㅎㅎ

 

마지막날까지 요즘 계속 바쁘게 신고하고 있는 부가세강의를 들을 수 있어 좋았다.

이번 강의를 통해서 부가세 신고도 성공적으로 마치고!! 이전에 들었던 가결산 강의로 배운 것을 부가세 이후에 가결산하며 적용할거고 그렇게 다시 하반기에는 노무강의와 여러가지 업종별 강의를 들으며 실력을 키워나가야겠다.

정말 감사했고! 또 매일 미션을 성공하신 분들도 너무 대단하시고, 다음 기회가 된다면 또! 만나요!!

 

 

시작한지 얼마 안된거 같은데 벌써 마지막 날이라니 ,, 🥹

출퇴근시간에 아무생각없이 유튜브만 보지말고 그시간에 뭐라도 배우자 해서 시작했던 와캠 항해단! 

짧은 기간이었지만 빼먹은 며칠을 제외하고는 출근시간에 1-3강 정도씩 수강했고 쌓여가는 강의노트를 보니 뿌듯하다 ! 

아는내용도 다시보고 모르는내용은 배울 수 있었던 좋은시간이었다 ! 항해단 하면서 작성해뒀던 강의노트 보면서 업무영 으러 만들어놓은 내 업무정리본도 조금씩 탄탄해지는건 기분탓이 아니겠지 ☺️

좋은 기회 만들어주셔서 감사합니다 와캠 🩵

 

1.부동삼임대공급가앰명세서
-임대차계약서 확인 후 작성 
-간주임대료는 건별로 입력 (간주임대료*10%)
  -> 매출로 안잡히도록 ! 
-간주임대료는 법인세,종서세,부가세별로 계산방식이 다름 
-나의 경우, 매년 반복되는 내용은 부동산등록에 작성해놓음 !
2. 공제받지못할매입세액계산서
 확정-정산
3. 의제매입-확정신고때만 작성

 

 

1. 매입매출전표입력:매출(수기세금계산서,수기계산서,온라인&현금), 매입(수기세금계산서,수기계산서,홈택스미등록카드)

- 수기세금계산서 : 업종에 따라 상이, 임차료, 운송비, 식재료 등, 전자발행과 중복 확인

- 온라인매출 : 결제수단별 분류 중요(카드:전자금융업등록 플랫폼, 현영: 스크래핑시, 건별 : 전자금융업 미등록플랫폼의 카드 결제분 카드현영외)

전자금융업 등록현황! 확인

홈택스 미등록카드 - 반드시 확인하자!!!

 

2. 매입매출입력

온라인 매출 : 매출집계표를 만들어 확인.

전자금융업 등록 현황 - 처음 들어본 플랫폼 매출있으면 확인하기! ->등록안되면 카과로 입력 불가.

홈택스 미등록 카드 엑셀 업로드 방법

신용카드매출전표수령명세서 -> 사업자상태조회 꼭 하기(일반과세자인지 확인, 간이나 면세 확인해야함)

 

3. 부속명세서 작성

- 세금계산서 합계표 : 홈택스와 일치여부 확인, 수기는 집계 후 일치여부 확인, 부가가치세 확인!

- 신용카드등 발행금액집계표 : 홈택스 일치여부 확인, 여신자료와 비교해 더 큰 금액, 온라인매출 유무에 따라 달라짐

- 신용카드등 수령명세서 : 중복스크래핑 확인, 사업자 상태조회!

 

지금 부가세신고를 열심히 하고 있는 중이라 더 와닿는 내용이었다.

오늘 열심히 카드매입을 입력하고 있었는데 잘 하고 있구나, 싶어서 다행이었다.

곧 카드매출이 뜨면 온라인매출도 정리해야하는데 끝까지 마무리를 잘 해야겠다.

 

어제부터 부가세 야근 시작이엇는데 강의를 통해 내 업무방식을 한번 더 점검할 수 있어 좋다.

다음 부가세부터 (이번 부가세 직후 부터 ) 전표처리를 어떻게 할지 등을 부가세 마무리 되고나면 시간이 널널하니 내가 적어뒀던 강의노트 보면서 옮겨놔야겟다 ! 

 

오늘 배운 내용 정리 ! 

1. 매출매입세금계산서 합계표
-전자 : 홈택스자료와 일치여부 확인
-수기 : 총 건수, 공급가액, 부가세가 일치하는지 홛인
-세금계산서 합계액 : 공급가액의 10프로가 부가세 합계액과 일치하는지 확인  -> 잘못발급된 세금계산서 잡아낼 수 있음
2. 신용카드등 발행금액집계표 
-홈택스자료와 여신자료가 불일치한 경우 큰금액으로 처리
(보수적)
-이는 온라인 매출의 유무에 따라 다름
3. 신용카드등 수령명세서

-중복 확인 

-사업자상태조회 -> 간이, 면세, 폐업 잡아낼 수 있고 과세유형이 전환된 사업자 파악 가능 !!

신고서 작성
마감으로 끝내지말고 검증하기
신고서 보면서 알려주시니까 이해하기 편했어요.
부가세 신고시 매입매출장 본 적은 없는데 이번에는 매입 종이세금계산서가 많아서 보면서 한번더 검증 해봐야겠네요.

신용카드매출전표등 발행공제등
한도 연 1000만원! 매번 불러와지는대로 놔뒀더니 이번에 한도가 있는지 처음 알았네요.
공제 대상 아닌 경우 확인 : 법인/전년도 10억 이상 개인/업종

예정신고 미환급세액
조기환급외 실제 환급 여부 확인 후 작성

가산세액
전자 세금계산서 관련 가산세 : 해당 여부 확인

자기결재
홈택스 자료-부속명세서-신고서
현금 매출 비율
부가율 : 일정기간 동안 창출한 부가가치액을 총매출액으로 나누어 계산한 비율(고정자산 매입액은 부가율 계산 시 제외, 불공분 매입액은 부가율 계산 시 포함)

 
막바지 와캠퍼스&저 ㅋㅋ   와캠 강의들로 성장을돕는

매뉴얼북 작업이 한창인데요..

처음 시작했을때는 강의가 몇개없어서 ㅋㅋㅋ

하나만 보고 작업했는데 바이블 강의도그렇고

뭐 믿고보는 김현주세무사님 강의도 그렇고~~

추가 강의가 계속 생기니 욕심이 생겨 ㅋㅋㅋ

 

좋은강의들 다양하게  책에 넣어보고자 듣고있습니당 ㅎㅎ

셈사님의 깨알 에피소드 들으며~ 

 

시간관리에대한 여러가지 생각도해보구요..

부가세기간은 진짜 짧네요! 

 

아직은 초반이지만~!! 

제가 모르는부분도 나올꺼고 

방법도 배워갈수있을꺼라 생각합니다.

 

요즘드는생각은 안다고 기초를 무시하지말고

더 단단하게 쌓자! 인걸로!! 

쭉쭉 들어보겠습니다! 

1. 스크래핑의 방법 : 매입매출전표입력-> 부가세신고때만! 

2. 부가가치세 탭 : 부가가치세,부속명세서1, 전표입력및기초정보관리, 영세율명세서1 -> 주로 쓰는 부분

3. 스크래핑 자료

-매출 : 세금계산서, 계산서, 카드&현금영수증

-매입 : 세금계산서, 계산서, 카드&현금영수증

<확인해야 할 것들>

계정과목 분류 : 세금계산서(공급처 기준으로 정렬), 카드&현영(거래처 기준으로 정렬)

유형 : 불공 여부 확인

분개 : 법인(외상매출입금, 카드미수,미지급금), 개인(현금+카드미지급금), 카드매출(카드수수료)

4. 스크래핑 후 전표처리

- 세금계산서 : 공급처 정렬 , 품목보며 확인, 계정과목 처리

- 카드매출 : 카드수수료는 지급수수료로! 세팅해주기(일괄변경)

- 카드매입 : 가장 시간이 오래걸리니까 여기서 시간 줄여주기!!, 거래처정렬, 

부가가치세를 공제받지 않을 것 : 카면vs일반전표  -> 카면으로 처리하면 나중에 전체내역 확인 가능.

 

오늘 열심히 스크래핑하고 전표처리를 했는데 딱 ! 맞게 강의를 볼 수 있었다.

내가 하던 방식도 있고, 새로운 방식도 있어 내일은 한번 새롭게 적용해볼까 한다.

항상 하던 방식만 고집하지 않고 더 편하고 쉽게 할 수 있는 방법이 있다면 바꾸고 적용해야한다.

화이팅!!

 

오늘부터 야근시작 ,, 
아침 출근시간이 더 소중해졌다..

나는 부가세 과정중 온라인매출이 제일 어렵다고 느껴졌는데 

마침 오늘 강의 주제였다! 

거래처 중 온라인 매출은 별로 없지만 혹여나 생길 수도 있거 나중에 이직시 참고하려고 내 나름대로 아는 내용만 정리해서 표를 만들어놓긴 했는데 그걸 구분해내는 기준이 뭘까 항상 궁듬했었다.

그 기준은 pg사 등록이 되어있느냐 안되어있느냐 였다.

등록이 안되어있을경우 카드 결제여도 카과로 입력할 수 없다는 것,, 그외 건별이나 국세청과의 중복여부는 어떻게 구별해내는지는 온라인매출사에 문의하거나 확인해봐야하는 것 같지만 

그래도 꽤 큰 수확이었다 ,, ☺️

 

오늘은 부속명세서 중 수출 관련 서류 입력에 대해 배웠다.

 

*수출실적명세서

신고필증 수출의 상세내역 입력

신고필증 외 수출은 기타영세율적용 란에 합계액만 넣는다.

 

관세청 유니패스 홈페이지에 수출신고번호 조회하면 선적일자가 뜬다!*

 

*영세율첨부서류제출명세서

신고필증 외의 수출(아마존, 인보이스 등)의 상세내역을 입력한다.

 

*내국신용장, 구매확인서 전자발급명세서 

영세율매출세금계산서가 있을때만 발급하는 서식으로

영세율매출세금계산서가 있으면 역으로 회사에 내국신용장, 구매확인서를 요청하여, 구매확인서 상의 내용과 맞게 영세율매출세금계산서 발급이 되었는지 확인한다.

 

*영세울매출명세서

전체 수출내용 요약표로 직접 입력하는 것이 아니라 전표에서 입력 한 것을 불러오는 것이다.

 

신용카드매출전표등수령명세서
사업자등록 상태 조회 꼭 하기! 홈택스 미등록 카드도!

부동산임대 공급가액명세서
간주임대료 건별로 입력 또는 신고서상에 바로

공제받지 못할 매입세액명세서
겸영사업자의 공통매입세액 안분



의제매입세액공제 신고서
한도 : 현금 매출 입력 후 재계산
확정때 계산

건물등 감가상각자산 취득명세서
판매용 자산과 구분
부가율, 폐업 시 잔존재화에 영향
불러오기시 계정과목 확인. 예전에 안불러져서 당황한적이 있네요.





 

아래 부속명세서는 아직 써본적이 없지만 곧 쓰게 될지도?!

 

수출실적명세서
수출신고필증
수출신고필증 외 수출(요약)

영세율첨부서류 제출명세서
수출신고필증 외 수출(상세)

내국신용장 구매확인서 전자발급명세서
영세율 세금계산서 발행분

영세율 매출명세서
전체 수출내용(요약표)

 

항해단 17일차 겸 부가세 강의 완강의 날입니다!

 

나름 이쪽 업무를 한지 경력이 꽤 된다고 생각해왔고,

내 업무에서 뭘 더 발전시킬게 있겠냐며 그냥 개정새법만 공부잘하고 실수만 안하면 되지라고 생각하면서 안일하게 일하고 있었습니다. 근데 항해단을 만나고, 부가세 강의를 들으면서 아 지금 내가 하고 있는 업무도 발전시킬 수 있는 방향이 있겠구날 깨닫고 너무 설레이고 행복한 시간이었습니다. (ex.부가세 대사표를 만들고 법인세 예측하기 등) 

이제 얼마 안남은 2분기 부가세에서 이번 강의에서 듣고 배운 것들을 실천해 볼 생각을 하면 빨리 신고를 하고 싶은 생각까지 드네요.

다음 강의는 어떤걸 들을지 아직 못 정했지만,

일단 부가세 파트에서는 완벽하게 성장 완료했습니다!

 항해단 18일차도 화이팅하고 달리겠습니다!

 

감사합니다.

의제매입 한도계산은 확정신고 때만 하고, 예정신고 때는 하지 않는다.

 

매입매출전표>앞에 체크> 복사 옆 역삼각형>의제매입 체크 후 공제율 입력> 변경 실행 하면,

공제율 만큼 부가세가 만들어진다.

세무사랑의 경우는 위와 같은 식으로 공제 받을 만큼 부가세가 빠져서 분개가 되는데,

더존의 경우는 수동으로 일반전표에 매입세액공제액 만큼 비용에 차감분개를 넣어줘야 한다. 

원리를 잘 파악한다면 프로그램마다 다른 것에도 금방 이해할 수 있다!!

 

출근길에 강의를 듣고 퇴근 후에 인증 글을 남기는 루틴이 생겨서 항해단 하길 너무 잘한 것 같다는 생각이 든다.

다음 주 부터는 부가세 신고 때문에 한동안 힘들 수도 있겠지만...

계속 좋은 습관을 이어나가고 싶다.

 

 
 

 



강의에서 남는게 없다는 사장님 이야기는 정말 공감갔다. ㅋㅋ

부가가치세 3대장 -> 매출액(과세/영세/면세, 증빙별, 업종별) + 매입액(증빙별,고정자산,불공) + 세액(공제세액,예정고지미환급,가산세)

 

1단계 신고서 작성, 2단계 신고서 작성-> 자기검토, 3단계 신고서 작성->자기검토-> 분석.해석능력

특히 3단계의 분석,해석능력은 중요하다고 생각한다. 경력이 많아져도 주변에 보면 2단계에서 멈추는 사람들도 꽤 보였기 때문이다.

 

업무 순서

스크래핑(전산자료입력) - 홈택스 자료 조회(일치여부 확인) - 매입매출자료입력(수기자료입력)-부속명세서 작성(일치여부확인)-신고서작성

!!일치하는지 확인하기

 

 

이제 10일이 지나고 이번주부터는 부가세 신고를 시작하게 되는데 이번 강의를 통해 다시한번 마음을 다지고 내가 놓치고 있는 부분이 없는지 확인하는 과정이 될 것 같다. 이번주면 항해단1기도 끝나게 되는데 중간에 하기 힘든 날에도 계속할 수 있는 동기부여가 되어 정말 좋았다!

아직 남은 날들이 있으니 이번주까지 파이팅이다.

 

내 능력의 한계를 도구에 정하지 말자.

정말 공감가는 내용이었다! 기본을 알면 어떤 프로그램을 쓰던 상관없다고 생각하기 때문에 오늘도 정말 좋은 내용 강의로 들어서 감사했다.

오늘도 출근전 항해단 미션 완료 ! 

하루의 시작이 뿌듯하다 !🫧

 

새롭게 알게된점 : 온라인매출의 카과 등은 어떻게 알 수 있을까 궁금했는데 그 방법을 드디어 배웠다 ,, 🥹

 

오늘 배운내용 정리 !! 

 

1. 현금매출 : 현금결제 but 현금영수증 x
2. 홈택스 미등록 카드 
-개인사업자만 해당
-반드시 확인 -> 거래처 등록 시 카드종류는 '일반카드'
-> 사업용 카드는 홈택스 등록된 카드를 말하므로 / 등록되지않은 카드는 일반카드로 해서 수령명세서에 내역이 나올 수 있도록 해야함
-엑셀 업로드 후 사업자 상태조회 해야함(사업자번호 표기)
3. 수기세금계산서
-업종에 따라 다름 -> 운송업, 임차료 등 
-전자 세금계산서와 중복되지않게 반드시 확인필요
4. 온라인매출
-카드 : pg사에 등록되어잇어야함
->금융감독원 홈페이지 - 민원신고 - 등록신고 - 전자금융업등록현황
-현영 : 스크래핑시 입력 (국세청)
-건벽 : 피지 미등록 카드결제분 + 카드,현영 외
-> 신용카드발행세액공제를 받는 업종이라면 매출을 어떻게 입력하느냐에따라 공제세액이 달라질 수 있으므로 중요!

항해단 16일차 아침입니다 :)

 

오늘은 집중해서 4강을 주르륵 들어버렸습니다.

세무사님께서 워낙 깔끔하게 자료정리도 잘해주시고,

설명도 잘해주셔서 매일매일 시간가는 줄 모르고 공부할 수 있었는데 내일이면 완강할 것 같아서 벌써 아쉬움 한가득이네요 ㅠㅠ 오늘 강의에서 제일 기억에 남는 부분은 부가율 분석 부분인데요. 평소 부가율-> 법인세 금액 예측 정도로 생각했었는데

기존 신고때 부가율과 비교하여 혹시 누락된 자료 없는지 체크용으로도 활용가능하다는 걸 배웠습니다. 그래서 이번 부가세 신고부터는 대사표를 만들어서 부가율을 한눈에 비교할 수 있게 자료를 만들어봐야겠다는 결심을 하게 되었네요.

항해단 시작 전에는 매일 같은 루틴으로 돌아가는 업무에 권태로움이 느껴져서 겨우겨우 하는 느낌이었는데 항해단 시작 후에는 매일매일 의지 활활로 업무를 하고, 또 새로운 업무에 대한 계획을 할 수 있어서 좋습니다.

 

내일두 화이팅하겠습니다. :)!


 

 

전자발급분과 반드시 비교!
사장님이 수기라고 받은거 주셨는데 전자 확인해보니 날짜는 다르지만 금액이 같은게 있어서 상대 업체에 전화해서 확인해 봤네요.

건수, 공급가액, 세액 확인하기!

플랫폼 매출 파악하기 쉽지 않죠
모르는 플랫폼은 왜 이렇게 많은지...

신용카드등 발행금액집계표
홈택스 자료와 일치 여부 확인
홈택스 자료와 여신 자료 다르면 둘 중 큰 금액
온라인 매출 등 유무에 따라 상이

신용카드등 수령명세서
중복 스크래핑 확인
사업자상태조회
간이, 면세, 폐업 등 체크 / 전환일 체크
처음 카드 매입 자료 전송할때 면세 확인 안해서 마지막날 부랴부랴 세액 맞춰서 다시 신고한 일이 떠오르네요...

 


 

 

오늘로서 드디어 김현주 세무사님의 부가세 강의를 완강하게 되었네요.

마지막 강의는 앞에서 했던 내용들을 복습하는 시간 및 뜻깊은 조언도 같이 말씀해주셨습니다.

차례대로 견적내기-> 부가세 3대장을 지나기-> 신고서 작성보다는 분석과 해석능력 기르기 등을 한번 더 되짚어주셨습니다.

 

김현주 세무사님께서 상반기를 겪은 사람들은 나만의 경쟁력이 만들어진다고 말씀해주셨고 스스로 단단해 질 수 있다고도 말씀해주셨는데요.

말씀중에서도 그래도 가장 Best는 아래의 마지막 말씀이네요. 부가세 강의 완강하여 굉장히 뿌듯합니다.

 

보통 부자들은 30년 이상 일한사람들 ,50대 이상 되어야 부자가 된다 그들이 성공한 비결은 단 하나, "중간에 그만두지 않아서이다."

 

 
 

 

 

 

 

 

항해단 12일차, 나의 부가가치는 지금부터 13강!

금요일에 코로나 양성 판정나고 정말 정신없이 아팠다가 괜찮아졌다가 몽롱한 상태로 이틀이 지나가고 어제 겨우 일어나 수업을 듣고 인증을 했다. 그나마 오늘은 상태가 많이 괜찮아져서 다행이긴 하지만 두번째 걸린 코로나 다신 걸리기 싫었다.

그래도 오늘은 상태가 많이 호전되서 수업을 잘 들을 수 있는 것으로도 다행이라 생각했다.

오늘수업도 부속 명세서 작성, 매달 1일 ~31일에 작성해야 될 계산서가 다음달 10일까지 발행을 해야된다는 내용이 들어 있었다. 

물론 오늘도 마찬가지고 난 7월 10일인 오늘 6월 달에 미 발행된 세금계산서를 발행하고 업무를 마무리 지었듯 말이다.

오늘도 항해단 완료!

부속명세서3탄

 

매출-부동산임대공급가액명세서

 

부동산임대업만 작성. 이전 회사에서는 부동산임대업 신고대리를 거의 다 내가 해서 익숙한 서식이었는데 이직하고서는 부동산임대업이 하나도 없어서 요새 잘 안보는 서식이다.

 

매입-불공명세서, 의제매입, 감가상각자산취득명세서

 

공통매입세액안분대상: 기장료, 통신비, 임차료 등 과면세 업종 구분 없이 공통으로 들어가는 비용

 

의제매입세액은 매출액에 따라 공제한도가 정해지기 때문에

작성 시 현금매출까지 입력 후 작성해야 함.

 

자산취득 시 판매용인지(상품) 직접 사용하는 고정자산인지 반드시 확인해야 함. 추후 폐업 시 잔존재화로 문제 될 수 있음.